АДМИНИСТРАЦИЯ МОРШАНСКОГО РАЙОНА

ТАМБОВСКОЙ ОБЛАСТИ

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

  16.10.2013                                г. Моршанск                                  № 1085

Об  утверждении муниципальной программы Моршанского района «Эффективное управление финансами и оптимизация муниципального долга» на 2014-2020 годы

В соответствии с Федеральным Законом  Российской Федерации от 06.10.2003 №131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», постановлением администрации области от 25.09.2013 №1067  «Об утверждении государственной программы Тамбовской области «Эффективное управление финансами и оптимизация государственного долга» на 2014-2020 годы, постановлением администрации района от 08.04.2013 № 411 «Об утверждении Порядка разработки, утверждения и реализации муниципальных программ Моршанского района»  администрация района  ПОСТАНОВЛЯЕТ:

  1. Утвердить муниципальную программу Моршанского района «Эффективное управление финансами и оптимизация муниципального долга» на  2014-2020 годы согласно приложению.
  2. Разместить (опубликовать) настоящее постановление в сетевом издании «ТОП68 Тамбовский областной портал» расположенное в сети Интернет (

6. Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю за собой.

Глава района                                                                                П.М.Фетискин

О.А.Метальникова

4-46-95 

                                                                                             

                                                                                     УТВЕРЖДЕНА

                                                                 постановлением администрации района

Муниципальная программа Моршанского района «Эффективное управление финансами и оптимизация муниципального долга»

на 2014-2020 годы

П А С П О Р Т

муниципальной программы Моршанского района

«Эффективное управление финансами и оптимизация

муниципального долга» на 2014-2020 годы

Ответственный исполнитель программы

Финансовый отдел администрации района

Соисполнители программы

Структурные подразделения администрации района, органы местного самоуправления поселений, муниципальные учреждения.

Подпрограммы программы

Подпрограмма 1 «Осуществление бюджетного процесса на территории Моршанского района»(приложение 4);

Подпрограмма 2 «Управление муниципальным долгом Моршанского района»(приложение 5);

Подпрограмма 3 «Совершенствование межбюджетных отношений с муниципальными образованиями Моршанского района»(приложение 6);

Подпрограмма 4 «Организация и осуществление контроля за соблюдением бюджетного законодательства и использованием бюджетных средств в Моршанском районе»(приложение 7);

Подпрограмма 5 «Создание и развитие интегрированной информационной системы управления  общественными финансами Моршанского района»(приложение 8).

Программно-целевые инструменты программы

Отсутствуют

Цель программы

Совершенствование бюджетного процесса в Моршанском районе, повышение экономической самостоятельности и устойчивости бюджетной системы Моршанского района, обеспечение сбалансированности бюджетной системы Моршанского района, повышение качества управления муниципальными финансами, обеспечение равных условий для устойчивого исполнения расходных обязательств муниципальными образованиями Моршанского района, обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства, развитие информационной системы управления муниципальными финансами.

Задачи программы

  • Обеспечение нормативно-правового регулирования бюджетного процесса в Моршанском районе:
  • Эффективное управление муниципальным долгом  Моршанского района и его оптимизация.
  • Создание условий для эффективного выполнения полномочий органов местного самоуправления поселений;
  • Обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства и использованием бюджетных средств в Моршанском районе;
  • Обеспечение открытости, прозрачности и подотчетности деятельности администрации района, её структурных подразделений, органов местного самоуправления поселений, создание условий для эффективного использования бюджетных средств и активов публично-правовых образований за счет формирования единого информационного пространства, применения информационных и телекоммуникационных технологий в сфере управления общественными финансами.

Целевые индикаторы и показатели программы, их значения на последний год реализации

  • Отношение муниципального долга Моршанского района к доходам районного бюджета к среднему объему муниципального долга (без учета объема безвозмездных поступлений) менее -100,0%..
  • Доля  устраненных (возмещенных) финансовых нарушений в общем объеме установленных финансовых нарушений, подлежащих такому устранению (возмещению)(2020 год – 100%).

3.Обеспечение публикации в сети Интернет информации о системе управления муниципальными финансами Моршанского района (2020 год -100%).

Этапы и сроки реализации программы

На постоянной основе (без определения этапов)

2014-2020 годы

Объемы бюджетных ассигнований программы

Объем бюджетных ассигнований районного бюджета на реализацию программы составляет 80454,0 тыс.рублей, в том числе на реализацию:

подпрограммы 1 «Осуществление бюджетного процесса на территории Моршанского района» «Организация и осуществление контроля за соблюдением бюджетного законодательства и использованием бюджетных средств в Моршанском районе» – за счет средств районного бюджета, предусмотренных на обеспечение деятельности финансового отдела администрации района;

подпрограммы 2 «Управление муниципальным долгом Моршанского района 334,4тыс. рублей;

подпрограммы 3 «Совершенствование межбюджетных отношений с муниципальными образованиями Моршанского района»- 79619,6 тыс. рублей;

подпрограммы 5 «Создание и развитие интегрированной информационной системы управления общественными финансами Моршанского района» - 500,0 тыс. рублей.

Объем бюджетных ассигнований на реализацию программы по годам составляет:

 

(тыс.рублей)

Год

Всего

Районный бюджет

2014

11034,2

11034,2

2015

11089,8

11089,8

2016

11340,0

11340,0

2017

11420,0

11420,0

2018

11630,0

11630,0

2019

11840,0

11840,0

2020

12100,0

12100,0

    1. Общая характеристика сферы реализации муниципальной программы

Эффективное, ответственное и прозрачное управление общественными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, экономического роста, модернизации экономики и социальной сферы.

В соответствии  с Конституцией Российской Федерации и действующим законодательством Российской Федерации о разграничении расходных полномочий к компетенции органов  местного самоуправления  отнесено решение значительного круга вопросов в сферах образования, культуры, физической культуры и спорта, жилищно-коммунального хозяйства и благоустройства, охраны окружающей среды и т.п. В стоимостном выражении на указанные расходы в консолидированном бюджете  сконцентрировано более половины их общего объема.

В районе последовательно ведется работа по управлению муниципальными финансами путем:

организации бюджетного процесса исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

разграничения полномочий и, соответственно, расходных обязательств между районом и муниципальными образованиями Моршанского района;

применении формализованных методик распределения основных межбюджетных трансфертов;

введения трехлетнего планирования бюджетов всех уровней бюджетной системы с 2008 года;

нормативно-правового закрепления муниципальной долговой книги и предоставления муниципальных гарантий Моршанского района;

создания нормативной правовой базы для развития новых форм финансового обеспечения муниципальных услуг;

осуществления процедур размещения заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных  нужд в соответствии с требованиями федерального законодательства;

при формировании районного бюджета на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов применялись единые виды расходов, которые закрепляются  Бюджетным кодексом Российской Федерации для всех уровней бюджетов с 2014 года в целях «укрупнения» формата бюджетов;

с 01 января 2012 г. финансовое обеспечение деятельности муниципальных бюджетных учреждений осуществляется путем предоставления учреждениям субсидий на выполнение  муниципального задания;

учреждения района размещают информацию на официальном сайте Российской Федерации в информационно-коммуникационной сети «Интернет»(

www.dus.gov.ru).

Кассовое обслуживание районного бюджета и бюджетов поселений проводится в отделе №11 Управления Федерального казначейства по Тамбовской области.

По результатам  проведенного финансовым управлением области рейтинга по качеству управления бюджетным процессом по итогам за 2012 год Моршанскому району присвоена 1 степень качества управления бюджетным процессом.

Несмотря на  определенный уровень достижения результатов сохраняются недостатки, ограничения и нерешенные проблемы в сфере управления общественными финансами, в том числе:

отсутствие целостной системы планирования и слабая увязка между стратегическим и бюджетным планированием;

отсутствие нормативно-методического обеспечения и практики долгосрочного бюджетного планирования;

недостаточно увязанное с бюджетным процессом применение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, т.е.-достижение целей;

отсутствие глубокого всестороннего анализа сложившейся практики применения муниципальных заданий в целях дальнейшего совершенствования данного механизма;

необходимость повышения эффективности деятельности организаций ряда отраслей экономики;

недостаточная заинтересованность в наращивании собственной доходной базы в условиях высокой степени зависимости от финансовой помощи из районного бюджета (значение основных показателей исполнения местных бюджетов за предыдущие годы  указаны в таблице);

наличие неучтенных и бесхозных  объектов недвижимости и инженерной инфраструктуры;

недостаточное использование информационно-коммуникационных технологий при осуществлении бюджетного процесса;

невысокий уровень качества управления муниципальными финансами.

Решение задач, поставленных в рамках муниципальной программы Моршанского района «Эффективное управление финансами и оптимизация муниципального долга» на 2014-2020 годы (далее – программа), будет осуществляться на основе внесенных в Бюджетный кодекс Российской Федерации изменений путем  совершенствования действующей нормативно-методической базы документов, в рамках решения задач, поставленных на областном уровне в государственных программах в сфере управления финансами, а также в проекте Программы повышения эффективности управления общественными (государственными и муниципальными) финансами до 2018 года.

Реализация намеченных мероприятий будет осуществляться в рамках подпрограмм, входящих в состав муниципальной программы.

Количественные значения основных показателей исполнения местных бюджетов за 2006-2012 гг.

                                    Таблица

Наименование

2006 год

2007 год

2008 год

2009 год

2010 год

2011 год

2012 год

1

2

3

4

5

6

7

8

Дефицит консолидированного бюджета района

число муниципальных образований

6

10

9

15

5

14

5

объем, тыс. руб.

300,0

200,0

1000,0

2500,0

400,0

1400,0

200,0

Профицит консолидированного бюджета района

число му- ниципаль- ных образований

15

11

12

6

16

7

12

объем, тыс. руб.

600,0

1100,0

2700,0

500,0

1200,0

200,0

1100,0

Отношение бюджетной обеспеченности 5 наиболее и 5 наименее обеспеченных муниципальных образований (до выравнивания бюджетной  обеспеченности)

раз

3,7

3,7

3,7

2,4

1,4

1,3

1,4

Степень сокращения дифференциации бюджетной обеспеченности между  5 наиболее и 5 наименее обеспеченными муниципальными образованиями после выравнивания их бюджетной обеспеченности

раз

2,1

2,0

2,2

1,9

1,8

0,6

0,6

Число муниципальных образований Моршанского района, получивших дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности

единиц

21

21

21

21

17

17

17

Число муниципальных образований Моршанского района, получивших дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов

единиц

19

20

19

15

13

17

13

Число муниципальных образований Тамбовской области, у которых доля межбюджетных трансфертов в доходах (за исключением субвенций, а также предоставляемых субсидий из Инвестиционного фонда Российской Федерации и Тамбовской области)

менее 10%

-

-

-

1

2

-

-

10 - 30%

9

9

9

6

10

2

-

30 - 70%

10

10

10

11

5

9

14

свыше 70%

2

2

2

3

4

6

3

Приоритеты муниципальной политики в сфере муниципальных
финансов на период до 2020 года сформированы с учетом целей и задач,
поставленных в следующих документах федерального и регионального
уровней:

Бюджетные послания Президента Российской Федерации о бюджетной политике в соответствующих годах;

Основные направления бюджетной и налоговой политики,
разрабатываемые в составе материалов к проекту Закона области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период;

Стратегия социально-экономического развития Тамбовской области на период до 2020 года (Закон Тамбовской области от 29.04.2009 № 512-З);

Программа повышения эффективности бюджетных расходов
Моршанского района на 2011-2013 годы (постановление администрации
района от 24.08.2011 №923).

Приоритетными направлениями муниципальной политики в сфере финансов станут:

эффективное использование бюджетных ресурсов Моршанского района;

постепенное снижение долговой нагрузки на консолидированный бюджет района;

повышение бюджетной обеспеченности и финансовой самостоятельности бюджетов муниципальных образований района;

совершенствование подходов к предоставлению межбюджетных трансфертов из районного бюджета бюджетам поселений с целью повышения эффективности их предоставления и использования;

повышение качества управления муниципальными финансами; 

совершенствование организации и осуществления внутреннего  муниципального финансового контроля;

применение информационных и телекоммуникационных технологий в сфере управления общественными финансами Моршанского района.

Цель программы - совершенствование бюджетного процесса в Моршанском районе, повышение экономической самостоятельности и устойчивости бюджетной системы Моршанского района, обеспечение долгосрочной сбалансированности бюджетной системы Моршанского района, повышение качества управления муниципальными финансами Моршанского района, обеспечение равных условий для устойчивого исполнения расходных обязательств муниципальными образованиями Моршанского района, обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства, развитие информационной системы управления общественными финансами.

Достижение цели программы будет обеспечиваться путем решения следующих задач:

обеспечение нормативно-правового регулирования бюджетного процесса в Моршанском районе;

эффективное управление муниципальным долгом Моршанского района и его оптимизация;

создание условий для эффективного выполнения полномочий органов местного самоуправления Моршанского района;

обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения, а также законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд в части имеющихся у администрации района контрольных полномочий;

обеспечение открытости, прозрачности и подотчетности деятельности структурных подразделений администрации района и органов местного самоуправления поселений, создание условий для эффективного использования бюджетных средств и активов публично-правовых образований за счет формирования единого информационного пространства, применения информационных и телекоммуникационных технологий в сфере управления общественными финансами.

Каждой из указанных задач соответствует отдельная подпрограмма.

Программа планируется к реализации в 2014-2020 годах без разделения на этапы.

Показатель 1 «Отношение муниципального долга Моршанского района к доходам районного бюджета (без учета безвозмездных поступлений» характеризует качество управления долговыми обязательствами Моршанского района.

Показатель 2 «Доля устраненных (возмещенных) финансовых нарушений в общем объеме установленных финансовых нарушений, подлежащих такому устранению (возмещению)» характеризует эффективность контрольной работы финансового отдела администрации района.

Показатель 3 «Обеспечение публикации в сети Интернет информации о системе управления муниципальными финансами Моршанского района» характеризует открытость и прозрачность для общества информации о формировании и исполнении районного бюджета.

Набор показателей (индикаторов) реализации программы сформирован таким образом, чтобы обеспечить охват наиболее значимых результатов программы, оптимизацию отчетности и информационных запросов.

Целевые значения показателей (индикаторов) отражают результаты реализации мероприятий программы.

Рисками, которые могут оказать влияние на достижение значений показателей (индикаторов), являются:

политический фактор (изменение приоритетов муниципальной политики в сфере финансов);

законодательный фактор (изменения в законодательстве Российской Федерации и Тамбовской области, перераспределение расходных полномочий между органами государственной власти и органами местного самоуправления);

экономические факторы (темп инфляции, динамика роста цен и тарифов на товары и услуги).

Перечень и сведения о плановых значениях показателей (индикаторов) программы и подпрограмм, включенных в состав программы (с расшифровкой плановых значений по годам реализации), представлены в приложении № 1 к программе.

По итогам реализации программы ожидается достижение следующих результатов:

сбалансированность районного бюджета, повышение качества и объективности планирования бюджетных ассигнований;

переход на формирование программного бюджета (на основе муниципальных программ Моршанского района);

приемлемый и экономически обоснованный объем и структура муниципального долга Моршанского района;

совершенствование системы распределения и перераспределения финансовых ресурсов между уровнями бюджетной системы Моршанского района;

повышение качества управления муниципальными финансами в Моршанском районе и сокращение нарушений бюджетного законодательства;

обеспечение эффективной организации внутреннего муниципального финансового контроля;

обеспечение прозрачности и открытости бюджета.

Основные мероприятия программы сгруппированы по пяти подпрограммам и связаны с реализацией задач программы, на решение которых направлены данные подпрограммы.

Подпрограмма 1«Осуществление бюджетного процесса на территории Моршанского района» направлена на совершенствование бюджетного процесса на территории Моршанского района. Ожидаемыми результатами подпрограммы являются повышение обоснованности, эффективности и прозрачности бюджетных расходов, своевременная разработка и направление в администрацию района проекта решения районного Совета народных депутатов (далее-решение) о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, увеличение налоговых и неналоговых доходов районного бюджета, качественная организация исполнения районного бюджета, утверждение решением  отчета об исполнении районного бюджета в установленные сроки, повышение эффективности использования бюджетных средств, отсутствие просроченной кредиторской задолженности районного бюджета.

Подпрограмма 2 «Управление муниципальным долгом Моршанского района» направлена на создание условий для эффективного управления муниципальным долгом Моршанского района. Ожидаемыми результатами подпрограммы являются обеспечение сбалансированности районного бюджета путем привлечения кредитов для финансирования дефицита районного бюджета, оптимизация структуры и объема расходов на обслуживание муниципального долга, своевременное и полное обслуживание муниципального долга Моршанского района.

Подпрограмма 3 «Совершенствование межбюджетных отношений с муниципальными образованиями Моршанского района» направлена на перераспределение бюджетных ресурсов для выравнивания доходной части бюджетов муниципальных образований до оптимального уровня бюджетной обеспеченности бюджетов муниципальных образований Моршанского района, обеспечение их сбалансированности. Ожидаемыми результатами подпрограммы являются совершенствование системы распределения и перераспределения финансовых ресурсов между уровнями бюджетной системы Моршанского района, снижение зависимости бюджетов муниципальных образований Моршанского района от межбюджетных трансфертов из районного бюджета, повышение качества

управления муниципальными финансами и сокращение числа нарушений бюджетного законодательства на муниципальном уровне.

Подпрограмма 4 «Организация и осуществление контроля в финансово-бюджетной сфере Моршанского района» направлена на обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения. Основным результатом реализации подпрограммы является повышение эффективности использования бюджетных средств и укрепление финансовой дисциплины.

Подпрограмма 5 «Создание и развитие интегрированной информационной системы управления общественными финансами Моршанского района» направлена на обеспечение открытости, прозрачности и подотчетности деятельности структурных подразделений администрации района, органов местного самоуправления поселений, обеспечение автоматизации и интеграции процессов составления и исполнения бюджетов, обеспечение прозрачности и открытости информации о деятельности публично-правовых образований в сфере управления общественными финансами.

Решение задач в рамках программы будет обеспечиваться комплексом мероприятий, подробное описание которых приведено в приложении № 2 к программе.

Муниципальные задания в рамках реализации программы не формируются.

Финансовые ресурсы, необходимые для реализации программы в 2014 - 2015 годах, определены исходя из объемов ассигнований, предусмотренных решением от 25.12.2012 №453«О районном бюджете на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов» (с изменениями).

На 2016 - 2020 годы объемы бюджетных ассигнований рассчитаны исходя из досчета объемов бюджетных ассигнований на продление обязательств длящегося характера.

Ресурсное обеспечение реализации программы за счет средств районного бюджета приведено в приложении № 3 к программе.

Финансирование мероприятий программы за счет средств юридических лиц не предусматривается.

Программа предусматривает персональную ответственность исполнителей за реализацию закрепленных за ними мероприятий.

Для единого подхода к выполнению всего комплекса мероприятий программы, целенаправленного и эффективного расходования финансовых средств, выделенных на ее реализацию, необходимо четкое взаимодействие между всеми исполнителями программы. Ответственный исполнитель:

организует реализацию программы, вносит предложение о внесении изменений в программу и несет ответственность за достижение показателей (индикаторов) программы, а также конечных результатов ее реализации;

в соответствии с требованиями постановления администрации районаот 08.04.2013 № 411 «Об утверждении Порядка разработки, утверждения и реализации муниципальных программ Моршанского района» представляет в отдел экономики и сферы услуг сведения, необходимые для проведения мониторинга и оценки эффективности программы:

запрашивает у соисполнителей сведения, необходимые для проведения мониторинга и подготовки годового отчета о ходе реализации программы (далее - годовой отчет);

готовит годовой отчет и представляет его в отдел экономики и сферы услуг администрации района.

Соисполнитель:

осуществляет реализацию мероприятий программы и основных мероприятий, в отношении которых он является соисполнителем, вносит ответственному исполнителю предложения о необходимости внесения изменений в программу;

представляет ответственному исполнителю сведения, необходимые для проведения мониторинга (за полугодие - в срок до 25 июля) и подготовки годового отчета, в срок до 01 марта года, следующего за отчетным;

представляет ответственному исполнителю информацию, необходимую для подготовки годового отчета.

Внесение изменений в программу осуществляется по инициативе ответственного исполнителя либо во исполнение поручений администрации района, в том числе с учетом результатов оценки эффективности реализации программы.

Ответственный исполнитель размещает на официальном сайте в информационно-коммуникационной сети «Интернет» информацию о программе, ходе ее реализации, достижении значений показателей (индикаторов) программы, степени выполнения мероприятий программы.

Приобретение материальных средств, оказание услуг, выполнение работ для муниципальных нужд осуществляется на основании Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд».

Исполнители мероприятий несут ответственность за некачественное и несвоевременное их выполнение, нецелевое и нерациональное использование финансовых средств в соответствии с действующим законодательством.

При реализации подпрограммы «Совершенствование межбюджетных отношений с муниципальными образованиями Моршанского района» предполагается предоставление иных межбюджетных трансфертов поселениям.

Приложение 1
к муниципальной программе Моршанского район«Эффективное управление финансами и оптимизация муниципального долга» на 2014-2020 годы

подпрограмм муниципальной программы и их значений

Показатель (индикатор) (наименование)

Ед. изм.

Значения показателей

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

Подпрограмма муниципальной программы «Осуществление бюджетного процесса на территории Моршанского района»

1. Задача подпрограммы: Совершенствование в соответствии с бюджетным законодательством бюджетного процесса на территории Моршанского района

1.1. Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе документов и материалов, предоставляемых одновременно с проектом решения  Моршанского районного Совета народных депутатов о районном бюджете

%

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

1.2. Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении районного бюджета и консолидированного бюджета Моршанского района 

%

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

2. Задача подпрограммы: Сбалансированное управление расходами районного бюджета

2.1. Положительная динамика налоговых и неналоговых доходов районного бюджета (к предыдущему году)

%

 

> 100,0

> 100,0

> 100,0

> 100,0

> 100,0

> 100,0

> 100,0

>100,0

Показатель (индикатор) (наименование)

Ед. изм.

Значения показателей

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2.2. Отношение дефицита районного бюджета к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета безвозмездных поступлений

%

 

< 5,0

< 5,0

< 5,0

< 5,0

< 5,0

< 5,0

< 5,0

< 5,0

2.3. Доля просроченной кредиторской задолженности в расходах районного бюджета

%

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

3. Задача подпрограммы: Эффективное использование средств районного бюджета

3.1.Определяет качество расходования средств бюджета получателей районного бюджета

 

%

00

0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

 

2. Подпрограмма муниципальной программы «Управление муниципальным долгом Моршанского района»

4. Задача подпрограммы Достижение приемлемого и экономически обоснованного Моршанского района

объема и структуры

муниципального

долга

4.1. Отношение годовой суммы платежей на погашение и обслуживание муниципального долга Моршанского района к доходам районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений

%

0,03

10,3

1,9

< 20,0

< 20,0

< 20,0

< 20,0

< 20,0

< 20,0

4.2. Отношение муниципального долга Моршанского района к доходам районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений

%

 

9,7

1,8

<15,0

<15,0

<15,0

<15,0

<15,0

<15,0

5. Задача подпрограммы: Минимизация стоимости заимствования

5.1. Доля расходов на обслуживание муниципального долга Моршанского района в общем объеме расходов районного бюджета

%

0,006

0,1

0,02

-

<5,0

< 5,0

< 5,0

< 5,0

< 5,0

3. Подпрограмма муниципальной программы «Совершенствование межбюджетных Моршанского района»

отношений с муниципальными образованиями

Показатель (индикатор) (наименование)

Ед. изм.

Значения показателей

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

6. Задача подпрограммы: Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований и поддержка мер по сбалансированности бюджетов

6.1. Доля дотаций (включая субвенцию на

выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из регионального фонда финансовой поддержки) в объеме межбюджетных трансфертов из районного бюджета бюджетам муниципальных образований Моршанского района

%

49,2

73,4

88,0

88,0

85,0

85,0

85,0

85,0

85,0

6.2.Доля иных межбюджетных трансфертов на поддержку мер по сбалансированности бюджетов

%

31,4

10,2

12,0

12,0

12,0

12,0

12,0

12,0

12,0

6.3. Доля просроченной кредиторской задолженности в расходах консолидированного бюджета Моршанского района

%

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

7. Задача подпрограммы: Повышение эффективности управления муниципальными финансами

7.1. Количество муниципальных образований имеющих надлежащее качество управления муниципальными финансами

ед.

17

17

16

16

16

16

16

16

16

8. Задача подпрограммы: Совершенствование организации и осуществления контроля, в том числе за соблюдением бюджетного законодательства и использованием бюджетных средств

8.1. Соотношение количества проверенных

объектов финансового контроля к общему количеству объектов финансового

контроля, предусмотренных годовым Планом 

%

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

                   
                 
                   

8.2. Доля контрольных мероприятий, по которым направлены предложения об устранении нарушений, в общем объеме контрольных мероприятий, по которым выявлены нарушения

%

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

                   

8.3.Доля устраненных (возмещенных) финансовых нарушений в общем объеме установленных финансовых нарушений, подлежащих такому устранению (возмещению)

%

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

9. Задача подпрограммы: Организация взаимодействия с иными организациями, осуществляющими финансовый контроль за использованием средств районного бюджета»

Показатель (индикатор) (наименование)

Ед. изм.

Значения показателей

 

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

9.1. Выполнение совместного плана проверок с контрольно-счетной комиссией района

%

-

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

10. Подпрограмма муниципальной программы «Создание и развитие интегрированной информационной системы управления общественными финансами Моршанского района»

10.1. Задача подпрограммы: Обеспечение автоматизации и интеграции процессов составления и исполнения бюджета, ведения бухгалтерского учета, подготовки финансовой и иной отчетности Моршанского района

5.1.1. Доля главных распорядителей средств районного бюджета, муниципальных учреждений, имеющих интерактивный доступ к единой базе данных программного комплекса по исполнению бюджета с использованием

WEB, SMART- технологий

%

2,4

22,3

> 30,0

> 55,0

> 80,0

100,0

100,0

100,0

100,0

11. Задача подпрограммы: Обеспечение прозрачности и открытости информации в сфере управления общественными финансами

5.2.1. 11.1.Доля информации, размещаемой на едином портале управления общественными финансами Тамбовской области в режиме реального времени

%

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

Приложение 2 к муниципальной программе Моршанского района «Эффективное управление финансами и оптимизация муниципального долга» на 2014-2020 годы

Перечень мероприятий муниципальной программы Моршанского района
«Эффективное управление финансами и оптимизация муниципального долга» на 2014-2020 годы

Наименование

подпрограммы,

основного

мероприятия,

мероприятия

Ответственный

исполнитель,

соисполнители

Ожидаемые непосредственные

Объемы финансирования, тыс. рублей, в т.ч.

 

результаты

           

наименование

еди-

ница

изме- рени я

годы

значе-

ние

Всего,  по

годам

феде-

ральный

бюджет

областной

бюджет

районный

бюджет

внебюд-

жетные

средства

 
     

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1. Подпрограмма «Осуществление бюджетного процесса на территории Тамбовской области»

1.1. Обеспечение

нормативного правового регулирования е бюджетного

процесса в Моршанском районе

Финансовый

отдел администрации района

Подготовка

проектов и принятие решений районного Совета народных депутатов

нормативных

правовых актов администрации района по

вопросам

организации бюджетного процесса

Да,

2014

да

0,0

   

0,0

 

нет

2015

да

0,0

   

0,0

 
 

2016

да

0,0

   

0,0

 
   

2017

да

0,0

   

0,0

 
   

2018

да

0,0

   

0,0

 
   

2019

да

0,0

   

0,0

 
   

2020

да

0,0

   

0,0

 
                 

Наименование подпрограммы,

основного мероприятия, мероприятия

Ответственный исполнитель, соисполнители

Ожидаемые непосредственные результаты

Объемы финансирования, тыс. рублей, в т.ч.

наименование

единица измерения

годы

значение

Всего,  по

     годам

федеральный бюджет

областной бюджет

районный бюджет

внебюджетные средства

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1.2. Формирование районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период

Финансовый отдел администрации района

Своевременное направление проекта решения районного Совета народных депутатов о районном бюджете в администрацию района

               

1.2.1. Обеспечение методологической поддержки участников бюджетного процесса при подготовке проекта решения районного Совета народных депутатов о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

Финансовый отдел администрации района

Своевременная разработка проекта решения районного Совета народных депутатов о районном бюджете

Да,

нет

2014

да

0,0

   

0,0

 
 

2015

да

0,0

   

0,0

 
 

2016

да

0,0

   

0,0

 
 

2017

да

0,0

   

0,0

 
 

2018

да

0,0

   

0,0

 
 

2019

да

0,0

   

0,0

 
 

2020

да

0,0

   

0,0

 

1.2.2. Ведение реестра расходных обязательств Моршанского района

Финансовый отдел

администрации района

Повышение обоснованности, эффективности и

прозрачности бюджетных расходов

Да,

нет

2014

да

0,0

   

0,0

 
 

2015

да

0,0

   

0,0

 
 

2016

да

0,0

   

0,0

 
 

2017

да

0,0

   

0,0

 
 

2018

да

0,0

   

0,0

 
 

2019

да

0,0

   

0,0

 
 

2020

да

0,0

   

0,0

 

Наименование подпрограммы,

основного мероприятия, мероприятия

Ответственный исполнитель, соисполнители

Ожидаемые непосредственные результаты

Объемы финансирования, тыс. рублей, в т.ч.

наименование

единица измерения

годы

значение

Всего,  по

годам

федеральный бюджет

областной бюджет

районный бюджет

внебюджетные средства

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1.2.3. Участие в рассмотрении проекта решения районного Совета народных депутатов о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период в районном Совете народных депутатов

Финансовый

отдел администрации района

Обеспечение

публичности и

прозрачности

процесса

формирования

районного

бюджета

Да,

нет

2014

да

0,0

   

0,0

 

2015

да

0,0

   

0,0

 

2016

да

0,0

   

0,0

 

2017

да

0,0

   

0,0

 

2018

да

0,0

   

0,0

 

2019

да

0,0

   

0,0

 

2020

да

0,0

   

0,0

 

1.3. Повышение доходной базы, уточнение районного бюджета в ходе его исполнения с учетом поступлений доходов в районный бюджет

Финансовый отдел администрации района

Повышение

эффективности

использования

бюджетных средств,

отсутствие

просроченной

кредиторской

задолженности

             

1.3.1. Анализ поступлений доходов в районный бюджет 

Финансовый отдел администрации района

Формирование информационной базы по доходам районного бюджета для принятия управленческих решений по уточнению районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период

Да,

нет

2014

да

0,0

   

0,0

 

2015

да

0,0

   

0,0

 

2016

да

0,0

   

0,0

 

2017

да

0,0

   

0,0

 

2019

да

0,0

   

0,0

 

2020

да

0,0

   

0,0

 

Наименование подпрограммы,

основного мероприятия, мероприятия

Ответственный исполнитель, соисполнители

Ожидаемые непосредственные результаты

Объемы финансирования, тыс. рублей, в т.ч.

наименование

единица измерения

годы

значение

Всего,  по

годам

федеральный бюджет

областной бюджет

районный бюджет

внебюджетные средства

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1.3.2. Подготовка проектов решений о внесении изменений в решение о районном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период

Финансовый отдел администрации района

Качественная

организация

исполнения

районного

бюджета

Количество

изменений в

решение о бюджете

2014

< 7

0,0

   

0,0

 

2015

< 7

0,0

   

0,0

 

2016

< 7

0,0

   

0,0

 

2017

< 7

0,0

   

0,0

 

2018

< 7

0,0

   

0,0

 

2019

< 7

0,0

   

0,0

 

2020

< 7

0,0

   

0,0

 

1.4. Организация исполнения и подготовка отчетов об исполнении районного бюджета

Финансовый отдел администрации района

Решение об

утверждении

отчета об

исполнении

районного

бюджета

               
  • Организация исполнения районного бюджета

Финансовый отдел администрации района

Исполнение бюджетных обязательств, предусмотренных решением Моршанского районного Совета народных депутатов о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

Да,

нет

2014

да

0,0

   

0,0

 

2015

да

0,0

   

0,0

 

2016

да

0,0

   

0,0

 

2017

да

0,0

   

0,0

 

2018

да

0,0

   

0,0

 

2019

да

0,0

   

0,0

 

2020

да

0,0

   

0,0

 

Наименование подпрограммы,

основного мероприятия, мероприятия

Ответственный исполнитель, соисполнители

Ожидаемые непосредственные результаты

Объемы финансирования, тыс. рублей, в т.ч.

наименование

единица измерения

годы

значение

Всего,  по

годам

федеральный бюджет

областной бюджет

районный бюджет

внебюджетные средства

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1.4.2. Составление и представление бюджетной отчетности Моршанского района

Финансовый отдел администрации района

Своевременное формирование и представление бюджетной отчетности Моршанского района

Да,

нет

2014

да

0,0

   

0,0

 

2015

да

0,0

   

0,0

 

2016

да

0,0

   

0,0

 

2017

да

0,0

   

0,0

 

2018

да

0,0

   

0,0

 

2019

да

0,0

   

0,0

 

2020

да

0,0

   

0,0

 

Итого по подпрограмме

     

2014

 

0,0

   

0,0

 

2015

 

0,0

   

0,0

 

2016

 

0,0

   

0,0

 

2017

 

0,0

   

0,0

 

2018

 

0,0

   

0,0

 

2019

 

0,0

   

0,0

 

2020

 

0,0

   

0,0

 

2. Подпрограмма «Управление муниципальным долгом Моршанского района»

2.1. Нормативное правовое регулирование в сфере управления муниципального долга Моршанского района

Финансовый отдел администрации района

Экономически обоснованный объем и структуры муниципального долга Моршанского района

Да,

нет

2014

да

0,0

   

0,0

 

2015

да

0,0

   

0,0

 

2016

да

0,0

   

0,0

 

2017

да

0,0

   

0,0

 

2018

да

0,0

   

0,0

 

2019

да

0,0

   

0,0

 

2020

да

0,0

   

0,0

 

Наименование подпрограммы,

основного мероприятия, мероприятия

Ответственный исполнитель, соисполнители

Ожидаемые непосредственные результаты

Объемы финансирования, тыс. рублей, в т.ч.

наименование

единица измерения

годы

значение

Всего,  по

годам

федеральный бюджет

областной бюджет

районный бюджет

внебюджетные средства

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

2.2. Обслуживание муниципального долга Моршанского района

Финансовый отдел администрации района

Экономически

обоснованная

стоимость

обслуживания

муниципального

долга Моршанского района

% в расходах районного бюджета без учета субвенций

2014

<5

  74,4

   

74,4

 

2015

<5

130,0

   

130,0

 

2016

<5

130,0

   

130,0

 

2017

<5

-

   

-

 

2018

<5

-

   

-

 

2019

<5

-

   

-

 

2020

<5

-

   

-

 

2.3. Нормативное правовое регулирование  и мониторинг состояния муниципального долга Моршанского района

Финансовый отдел администрации района

Совершенствование нормативного правового регулирования в сфере муниципального долга Моршанского района

Да,

нет

2014

да

0,0

   

0,0

 

2015

да

0,0

   

0,0

 

2016

да

0,0

   

0,0

 

2017

да

0,0

   

0,0

 

2018

да

0,0

   

0,0

 

2019

да

0,0

   

0,0

 

2020

да

0,0

   

0,0

 

Итого по подпрограмме

     

2014

 

   74,4

   

  74,4

 

2015

 

130,0

   

130,0

 

2016

 

130,0

   

130,0

 

2017

 

-

   

-

 

2018

 

-

   

-

 

2019

 

-

   

-

 

2020

 

-

   

-

 

Наименование подпрограммы,

основного мероприятия, мероприятия

Ответственный исполнитель, соисполнители

Ожидаемые непосредственные результаты

Объемы финансирования, тыс. рублей, в т.ч.

наименование

единица измерения

годы

значение

Всего,  по

годам

федеральный бюджет

областной бюджет

районный бюджет

внебюджетные средства

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

3.Подпрограмма «Совершенствование межбюджетных отношений с муниципальными образованиями Моршанского района»

3.1.Определение исходных данных для формирования  межбюджетных отношений с муниципальными образованиями района для расчетов и распределения средств районного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований района

Финансовый отдел администрации района

Распределение

межбюджетных

трансфертов из

районного

бюджета

Да,

нет

2014

да

0,0

   

0,0

 

2015

да

0,0

   

0,0

 

2016

да

0,0

   

0,0

 

2017

да

0,0

   

0,0

 

2018

да

0,0

   

0,0

 

2019

да

0,0

   

0,0

 

2020

да

0,0

   

0,0

 

3.2. Распределение средств районного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований, по утвержденной  методике в соответствии с бюджетным законодательством

Финансовый отдел администрации района

Распределение и

перераспределение

финансовых

ресурсов между

уровнями

бюджетной системы Моршанского района

%

2014

100

9596,8

   

9596,8

 

2015

100

9596,8

   

9596,8

 

2016

100

9700,0

   

9700,0

 

2017

100

9800,0

   

9800,0

 

2018

100

9950,0

   

9950,0

 

2019

100

10050,0

   

10050,0

 

2020

100

10200,0

   

10200,0

 

3.4. Поддержка мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений

Финансовый отдел администрации района

Обеспечение текущей сбалансированности бюджетов поселений

Да, нет

2014

да

1313,0

   

1313,0

 

2015

да

1313,0

   

1313,0

 

2016

да

1450,0

   

1450,0

 

2017

да

1550,0

   

1550,0

 

2018

да

1600,0

   

1600,0

 

2019

да

1700,0

   

1700,0

 

2020

да

1800,0

   

1800,0

 

Наименование подпрограммы,

основного мероприятия, мероприятия

Ответственный исполнитель, соисполнители

Ожидаемые непосредственные результаты

Объемы финансирования, тыс. рублей, в т.ч.

наименование

единица измерения

годы

значение

Всего,  по

годам

федеральный бюджет

областной бюджет

районный бюджет

внебюджетные средства

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

3.5. Предоставление дополнительной финансовой помощи муниципальным образованиям Моршанского района в виде бюджетных кредитов

Финансовый отдел администрации района

Обеспечение временных кассовых разрывов бюджетов муниципальных образований района

Да, нет

2014

да

0,0

   

0,0

 

2015

да

0,0

   

0,0

 

2016

да

0,0

   

0,0

 

2017

да

0,0

   

0,0

 

2018

да

0,0

   

0,0

 

2019

да

0,0

   

0,0

 

2020

да

0,0

   

0,0

 

Итого по подпрограмме

     

2014

 

10909,8

   

10909,8

 

2015

 

11089,8

   

11089,8

 

2016

 

11340,0

   

11340,0

 

2017

 

11350,0

   

11350,0

 

2018

 

11550,0

   

11550,0

 

2019

 

11750,0

   

11750,0

 
       

2020

 

12000,0

   

12000,0

 

4. Подпрограмма «Организация и осуществление контроля за соблюдением бюджетного законодательства и использования бюджетных средств в Моршанском районе»

4.1. Нормативное правовое регулирование и методическое обеспечение на районном уровне внутреннего финансового контроля

Финансовый отдел администрации района

Соответствие нормативной правовой базы  в сфере организации внутреннего муниципального финансового контроля установленным на федеральном уровне

Да,

нет

2014

да

0,0

   

       0,0

 

2015

да

0,0

   

0,0

 

2016

да

0,0

   

0,0

 

2017

да

0,0

   

0,0

 

2018

да

0,0

   

0,0

 

2019

да

0,0

   

0,0

 
 

2020

да

0,0

   

        0,0

 

Наименование подпрограммы,

основного мероприятия, мероприятия

Ответственный исполнитель, соисполнители

Ожидаемые непосредственные результаты

Объемы финансирования, тыс. рублей, в т.ч.

наименование

единица измерения

годы

значение

Всего,  по

годам

федеральный бюджет

областной бюджет

районный бюджет

внебюджетные средства

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

4.2. Организация и осуществление внутреннего муниципального финансового контроля (планирование контрольной деятельности, проведение плановых и внеплановых контрольных мероприятий, их реализация и контроль за принятием мер по устранению нарушений и причин, им способствующих)

Финансовый отдел администрации района

Снижение объемов нарушений законодательства в финансово- бюджетной сфере, повышение эффективности расходования бюджетных средств и укрепление финансовой дисциплины

Да,

нет

2014

да

0,0

   

0,0

 

2015

да

0,0

   

0,0

 

2016

да

0,0

   

0,0

 

2017

да

0,0

   

0,0

 

2018

да

0,0

   

0,0

 

2019

да

0,0

   

0,0

 

2020

да

0,0

   

0,0

 

4.3. Проведение мероприятий по организации взаимодействия с органами, осуществляющими финансовый контроль за использованием средств районного бюджета.

Финансовый отдел администрации района

Повышение

качества

контрольной

деятельности,

снижение объемов

нарушений

законодательства в

финансово-

бюджетной сфере,

повышение

эффективности

Да,

нет

2014

да

    0,0

   

         0,0

 

2015

да

0,0

   

0,0

 

2016

да

0,0

   

0,0

 

2017

да

0,0

   

0,0

 

2018

да

0,0

   

0,0

 

2019

да

0,0

   

0,0

 

2020

да

0,0

   

0,0

 

Наименование

Ответственный

Ожидаемые непосредственные

Объемы финансирования, тыс. рублей, в т.ч.

 

подпрограммы,

исполнитель,

результаты

           

основного

соисполнители

наименование

еди

годы

значе

Всего, по

феде-

областной

районный

внебюд-

мероприятия,

   

ница

 

ние

годам

ральный

бюджет

бюджет

жетные

мероприятия

   

измерения

     

бюджет

   

средства

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Итого по подпрограмме

     

2014

 

0,0

   

0,0

 

2015

 

0,0

   

0,0

 

2016

 

0,0

   

0,0

 

2017

 

0,0

   

0,0

 

2018

 

0,0

   

0,0

 

2019

 

0,0

   

0,0

 

2020

 

0,0

   

0,0

 

5. Подпрограмма «Создание и развитие информационной системы управления общественными финансами Моршанского района»

5.1Участие в развитии

интегрированной

информационной

системы управления

общественными

финансами

Финансовый отдел администрации района

Формирование единого информационного пространства и осуществление интеграции информационных потоков публично- правового образования в сфере управления общественными финансами

Да,

нет

2014

да

   0,0

   

0,0

 

2015

да

0,0

   

0,0

 

2016

да

0,0

   

0,0

 

2017

да

0,0

   

0,0

 

2018

да

0,0

   

0,0

 

2019

да

0,0

   

0,0

 

2020

да

0,0

   

0,0

 

Наименование подпрограммы,

основного мероприятия, мероприятия

Ответственный исполнитель, соисполнители

Ожидаемые непосредственные результаты

Объемы финансирования, тыс. рублей, в т.ч.

наименование

единица измерения

годы

значение

Всего, по годам

федеральный бюджет

областной бюджет

районный бюджет

внебюджетные средства

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

5.2. Развитие и модернизация технической инфраструктуры  обработки данных, инфраструктуры локальной

вычислительной сети и рабочих мест, обеспечение безопасности информационной системы

Финансовый отдел администрации района

Поддержание

высокого уровня

производительности

и повышение

надежности

функционирования

серверной и

клиентской

составляющей

прикладных

программных

комплексов

Да,

нет

2014

да

50,0

   

50,0

 

2015

да

50,0

   

50,0

 

2016

да

60,0

   

60,0

 

2017

да

70,0

   

70,0

 

2018

да

80,0

   

80,0

 

2019

да

90,0

   

90,0

 

2020

да

100,0

   

100,0

 

Итого по подпрограмме

     

2014

 

      50,0

   

50,0

 

2015

 

50,0

   

50,0

 

2016

 

60,0

   

60,0

 

2017

 

70,0

   

70,0

 

2018

 

80,0

   

80,0

 

2019

 

90,0

   

90,0

 

2020

 

100,0

   

100,0

 

ВСЕГО по программе

     

2014

 

11034,2

   

  11034,2

-

2015

 

10959,8

   

10959,8

-

2016

 

11210,0

   

11210,0

-

2017

 

11420,0

   

11420,0

-

2018

 

11630,0

   

11630,0

-

2019

 

11840,0

   

11840,0

-

2020

 

12100,0

   

12100,0

-

*Средства на реализацию дополнительной финансовой помощи муниципальным образованиям района в виде бюджетных кредитов не учитываются в расходах районного бюджета, а отражаются в источниках финансирования дефицита районного бюджета.

             

Приложение № 3

к муниципальной программе Моршанского района «Эффективное управление финансами и оптимизация муниципального долга» на 2014-2020 годы

 

Ресурсное обеспечение

реализации муниципальной программы Моршанского района «Эффективное управление финансами и
оптимизация муниципального долга» на 2014-2020 годы за счет всех источников финансирования

Статус

Наименование муниципальной программы, подпрограммы муниципальной  программы, мероприятия

Ответственный исполнитель, соисполнители

Объемы финансирования, тыс. руб., в т.ч.

годы

всего

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

внебюджетны е

средства

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Муниципальная программа Моршанского района

«Эффективное управление финансами и оптимизация муниципального долга» на 2014-2020 годы

Всего:

2014 год

11034,2

   

11034,2

 

2015 год

11089,8

   

11089,8

 

2016 год

11340,0

   

11340,0

 

2017 год

11420,0

   

11420,0

 

2018 год

11630,0

   

11630,0

 

2019 год

11840,0

   

11840,0

 

2020 год

12100,0

   

12100,0

 

Статус

Наименование муниципальнойпрограммы, подпрограммы муниципальной  программы, мероприятия

Ответственный исполнитель, соисполнители

Объемы финансирования, тыс. руб., в т.ч.

годы

всего

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

внебюджетны е

средства

1

2

3

4

5

6

7

8

9

   

Ответственный

исполнитель

муниципальной

программы

финансовый отдел администрации района

2014 год

11034,2

   

11034,2

 

2015 год

10959,8

   

10959,8

 

2016 год

11210,0

   

11210,0

 

2017 год

11420,0

   

11420,0

 

2018 год

11630,0

   

11630,0

 

2019 год

11840,0

   

11840,0

 

2020 год

12100,0

   

12100,0

 

Соисполнители -структурные подразделения администрации района, органы местного самоуправления поселений, муниципальные учреждения

1914 год

0,0

   

0,0

 

2015 год

0,0

   

0,0

 

2016 год

0,0

   

0,0

 

2017 год

0,0

   

0,0

 

2018 год

0,0

   

0,0

 

2019 год

0,0

   

0,0

 

2020 год

0,0

   

0,0

 

Подпрограмма 1

«Осуществление бюджетного процесса на территории Моршанского района»

Всего:

2014 год

0,0

   

0,0

 

2015 год

0,0

   

0,0

 

2016 год

0,0

   

0,0

 

2017 год

0,0

   

0,0

 

2018 год

0,0

   

0,0

 

2019 год

0,0

   

0,0

 

2020 год

0,0

   

0,0

 
   

Ответственный исполнитель – финансовый отдел администрации района

2014 год

0,0

   

0,0

 

2015 год

0,0

   

0,0

 

2016 год

0,0

   

0,0

 

2017 год

0,0

   

0,0

 

2018 год

0,0

   

0,0

 

2019 год

0,0

   

0,0

 

2020 год

0,0

   

0,0

 

Статус

Наименование муниципальнойпрограммы, подпрограммы муниципальной  программы, мероприятия

Ответственный исполнитель, соисполнители

Объемы финансирования, тыс. руб., в т.ч.

годы

всего

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

внебюджетны е

средства

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Основное мероприятие 1.1

Обеспечение нормативного правового регулирования бюджетного процесса в Моршанском районе

Ответственный исполнитель – финансовый отдел администрации района

2014 год

0,0

   

0,0

 

2015 год

0,0

   

0,0

 

2016 год

0,0

   

0,0

 

2017 год

0,0

   

0,0

 

2018 год

0,0

   

0,0

 

2019 год

0,0

   

0,0

 

2020 год

0,0

   

0,0

 

Основное мероприятие 1.2

Формирование районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период

Ответственный исполнитель - финансовый отдел администрации района

2014 год

0,0

   

0,0

 

2015 год

0,0

   

0,0

 

2016 год

0,0

   

0,0

 

2017 год

0,0

   

0,0

 

2018 год

0,0

   

0,0

 

2019 год

0,0

   

0,0

 

2020 год

0,0

   

0,0

 

Основное мероприятие 1..3

Повышение доходной базы, уточнение районного бюджета в ходе его исполнения с учетом поступлений доходов в районный бюджет

Ответственный исполнитель - финансовый отдел администрации района

2014 год

0,0

   

0,0

 

2015 год

0,0

   

0,0

 

2016 год

0,0

   

0,0

 

2017 год

0,0

   

0,0

 

2018 год

0,0

   

0,0

 

2019 год

0,0

   

0,0

 

2020 год

0,0

   

0,0

 

Статус

Наименование муниципальнойпрограммы, подпрограммы муниципальной  программы, мероприятия

Ответственный исполнитель, соисполнители

Объемы финансирования, тыс. руб., в т.ч.

годы

всего

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

внебюджетны е

средства

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Основное мероприятие 1.4

Организация исполнения и подготовка отчетов об исполнении районного бюджета

Ответственный исполнитель - финансовый отдел администрации района

2014 год

0,0

   

0,0

 

2015 год

0,0

   

0,0

 

2016 год

0,0

   

0,0

 

2017 год

0,0

   

0,0

 

2018 год

0,0

   

0,0

 

2019 год

0,0

   

0,0

 

2020 год

0,0

   

0,0

 

Подпрограмма 2

«Управление муниципальным долгом Моршанского района»

Всего:

2014 год

74,4

   

74,4

 

2015 год

130,0

   

130,0

 

2016 год

130,0

   

130,0

 

2017 год

         

2018 год

         

2019 год

         

2020 год

         

Ответственный исполнитель - финансовый отдел администрации района

2014 год

74,4

   

74,4

 

2015 год

130,0

   

130,0

 

2016 год

130,0

   

130,0

 

2017 год

         

2018 год

         

2019 год

         

2020 год

         

Статус

Наименование муниципальнойпрограммы, подпрограммы муниципальной  программы, мероприятия

Ответственный исполнитель, соисполнители

Объемы финансирования, тыс. руб., в т.ч.

годы

всего

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

внебюджетны е

средства

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Основное мероприятие 2.1

Нормативное правовое регулирование в сфере управления муниципальным долгом Моршанского района

Ответственный исполнитель – финансовый отдел администрации района

2014 год

0,0

   

0,0

 

2015 год

0,0

   

0,0

 

2016 год

0,0

   

0,0

 

2017 год

0,0

   

0,0

 

2018 год

0,0

   

0,0

 

2019 год

0,0

   

0,0

 

2020 год

0,0

   

0,0

 

Основное мероприятие 2.2

Обслуживание муниципального долга Моршанского района

Ответственный исполнитель - финансовый отдел администрации района

2014 год

74,4

   

74,4

 

2015 год

130,0

   

130,0

 

2016 год

130,0

   

130,0

 

2017 год

         

2018 год

         

2019 год

         

2020 год

         

Основное мероприятие 2..3

Нормативное правовое регулирование и мониторинг состояния муниципального долга Моршанского района

Ответственный исполнитель – финансовый отдел администрации района

2014 год

0,0

   

0,0

 

2015 год

0,0

   

0,0

 

2016 год

0,0

   

0,0

 

2017 год

0,0

   

0,0

 

2018 год

0,0

   

0,0

 

2019 год

0,0

   

0,0

 

2020 год

0,0

   

0,0

 

Статус

Наименование муниципальнойпрограммы, подпрограммы муниципальной  программы, мероприятия

Ответственный исполнитель, соисполнители

Объемы финансирования, тыс. руб., в т.ч.

годы

всего

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

внебюджетны е

средства

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Подпрограмма 3

«Совершенствование межбюджетных отношений с муниципальными образованиями Моршанского района»

Всего:

2014 год

10909,8

   

10909,8

 

2015 год

10909,8

   

10909,8

 

2016 год

11150,0

   

11150,0

 

2017 год

11350,0

   

11350,0

 

2018 год

11550,0

   

11550,0

 

2019 год

11750,0

   

11750,0

 

2020 год

12000,0

   

12000,0

 

Ответственный исполнитель – финансовый отдел администрации района

2014 год

10909,8

   

10909,8

 

2015 год

10909,8

   

10909,8

 

2016 год

11150,0

   

11150,0

 

2017 год

11350,0

   

11350,0

 

2018 год

11550,0

   

11550,0

 

2019 год

11750,0

   

11750,0

 

2020 год

12000,0

   

12000,0

 

Основное мероприятие 3.1

Определение исходных данных для формирования межбюджетных отношений с муниципальными образованиями района для расчета и распределения средств районного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований

Ответственный исполнитель - финансовый отдел администрации района

2014 год

0,0

   

0,0

 

2015 год

0,0

   

0,0

 

2016 год

0,0

   

0,0

 

2017 год

0,0

   

0,0

 

2018 год

0,0

   

0,0

 

2019 год

0,0

   

0,0

 

2020 год

0,0

   

0,0

 

Статус

Наименование муниципальнойпрограммы, подпрограммы муниципальной  программы, мероприятия

Ответственный исполнитель, соисполнители

Объемы финансирования, тыс. руб., в т.ч.

годы

всего

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

внебюджетны е

средства

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Основное мероприятие 3..2

Распределение средств районного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований, по утвержденной  методике  в соответствии с бюджетным законодательством

Ответственный исполнитель - финансовый отдел администрации района

2014 год

9596,8

   

9596,8

 

2015 год

9596,8

   

9596,8

 

2016 год

9700,0

   

9700,0

 

2017 год

9800,0

   

9800,0

 

2018 год

9950,0

   

9950,0

 

2019 год

10050,0

   

10050,0

 

2020 год

10200,0

   

10200,0

 

Основное мероприятие 3..3

Поддержка мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

Ответственный исполнитель - финансовый отдел администрации района

2014 год

1313,0

   

1313,0

 

2015 год

1313,0

   

1313,0

 

2016 год

1450,0

   

1450,0

 

2017 год

1550,0

   

1550,0

 

2018 год

1600,0

   

1600,0

 

2019 год

1700,0

   

1700,0

 

2020 год

1800,0

   

1800,0

 

Основное мероприятие 3.4

Предоставление дополнительной финансовой помощи бюджетам муниципальных образований Моршанского района в виде бюджетных кредитов

Ответственный

исполнитель-

финансовый

отдел администрации района

2014 год

0,0

   

0,0

 

2015 год

0,0

   

0,0

 

2016 год

0,0

   

0,0

 

2017 год

0,0

   

0,0

 

2018 год

0,0

   

0,0

 

2019 год

0,0

   

0,0

 

2020 год

0,0

   

0,0

 

Подпрограмма 4

«Организация и осуществление контроля за соблюдением бюджетного законодательства и использования бюджетных средств в Моршанском районе»

Всего:

2014 год

0,0

   

0,0

 

2015 год

0,0

   

0,0

 

2016 год

0,0

   

0,0

 

2017 год

0,0

   

0,0

 

2018 год

0,0

   

0,0

 

2019 год

0,0

   

0,0

 

2020 год

0,0

   

0,0

 

Статус

Наименование муниципальнойпрограммы, подпрограммы муниципальной  программы, мероприятия

Ответственный исполнитель, соисполнители

Объемы финансирования, тыс. руб., в т.ч.

годы

всего

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

внебюджетны е

средства

1

2

3

4

5

6

7

8

9

   

Ответственный исполнитель - финансовый отдел администрации района

2014 год

0,0

   

0,0

 

2015 год

0,0

   

0,0

 

2016 год

0,0

   

0,0

 

2017 год

0,0

   

0,0

 

2018 год

0,0

   

0,0

 

2019 год

0,0

   

0,0

 

2020 год

0,0

   

0,0

 

Основное мероприятие 4.1

Нормативное правовое регулирование и методическое обеспечение нарайнном уровне внутреннего муниципальногофинансового контроля и контроля

Ответственный исполнитель - финансовый отдел администрации района

2014 год

0,0

   

0,0

 

2015 год

0,0

   

0,0

 

2016 год

0,0

   

0,0

 

2017 год

0,0

   

0,0

 

2018 год

0,0

   

0,0

 

2019 год

0,0

   

0,0

 

2020 год

0,0

   

0,0

 

Основное мероприятие 4.2

Организация и осуществление внутреннего муниципального финансового контроля (планирование контрольной деятельности, проведение плановых и внеплановых контрольных мероприятий, их реализация и контроль за принятием мер по устранению нарушений и причин, им способствующих)

Ответственный исполнитель - финансовый отдел администрации района

2014 год

0,0

   

0,0

 

2015 год

0,0

   

0,0

 

2016 год

0,0

   

0,0

 

2017 год

0,0

   

0,0

 

2018 год

0,0

   

0,0

 

2019 год

0,0

   

0,0

 

2020 год

0,0

   

0,0

 

Основное мероприятие 4.3

Проведение мероприятий по организации взаимодействия с органами, осуществляющими финансовый контроль за использованием средств районногобюджета.

Ответственный исполнитель - финансовый отдел администрации района

2014 год

0,0

   

0,0

 

2015 год

0,0

   

0,0

 

2016 год

0,0

   

0,0

 

2017 год

0,0

   

0,0

 

2018 год

0,0

   

0,0

 

2019 год

0,0

   

0,0

 

2020 год

0,0

   

0,0

 

Подпрограмма 5

«Создание и развитие информационной системы управления общественными финансами Моршанского района»

Всего:

2014 год

50,0

   

50,0

 

2015 год

50,0

   

50,0

 

2016 год

60,0

   

60,0

 

2017 год

70,0

   

70,0

 

2018 год

80,0

   

80,0

 

2019 год

90,0

   

90,0

 

2020 год

100,0

   

100,0

 

Статус

Наименование муниципальнойпрограммы, подпрограммы муниципальной  программы, мероприятия

Ответственный исполнитель, соисполнители

Объемы финансирования, тыс. руб., в т.ч.

годы

всего

федеральный бюджет

областной бюджет

местный бюджет

внебюджетны е

средства

1

2

3

4

5

6

7

8

9

   

Ответственный исполнитель - финансовый отдел администрации района

2014 год

50,0

   

50,0

 

2015 год

50,0

   

50,0

 

2016 год

60,0

   

60,0

 

2017 год

70,0

   

70,0

 

2018 год

80,0

   

80,0

 

2019 год

90,0

   

90,0

 

2020 год

100,0

   

100,0

 

Основное мероприятие 5.1

Участие и развитие интегрированной информационной системы управления общественными финансами

Ответственный исполнитель - финансовый отдел администрации района

2014 год

0,0

   

0,0

 

2015 год

0,0

   

0,0

 

2016 год

0,0

   

0,0

 

2017 год

0,0

   

0,0

 

2018 год

0,0

   

0,0

 

2019 год

0,0

   

0,0

 

2020 год

0,0

   

0,0

 

Основное мероприятие 5.2

Развитие и модернизация технической инфраструктуры  обработки данных, инфраструктуры локальной вычислительной сети и рабочих мест, обеспечение безопасности и отказоустойчивости информационной системы

Ответственный исполнитель - финансовый отдел администрации района

2014 год

50,0

   

50,0

 

2015 год

50,0

   

50,0

 

2016 год

60,0

   

60,0

 

2017 год

70,0

   

70,0

 

2018 год

80,0

   

80,0

 

2019 год

90,0

   

90,0

 

2020 год

100,0

   

100,0

 

                                    Приложение № 4

к муниципальной программе Моршанского

района «Эффективное управление финансами и оптимизация муниципального долга» на 2014-2020 годы

 

ПОДПРОГРАММА
«Осуществление бюджетного процесса на территории Моршанского

района»

ПАСПОРТ

подпрограммы «Осуществление бюджетного процесса на территории

Моршанского района»

 

Ответственный исполнитель подпрограммы

Финансовый отдел администрации района

Соисполнители подпрограммы

Отсутствуют

Программно-целевые инструменты (ведомственные целевые программы)

Отсутствуют

Цель подпрограммы

Обеспечение нормативно-правового регулирования бюджетного процесса в Моршанском районе.

Задачи подпрограммы

  • Совершенствование в соответствии с бюджетным законодательством бюджетного процесса на территории Моршанского района.
  • Сбалансированное управление расходами районного бюджета.
  • Эффективное использование средств районного бюджета.

Целевые индикаторы и показатели подпрограммы, их значения за последний год реализации

Положительная динамика налоговых и неналоговых доходов районного бюджета (к предыдущему году) - более 100,0%. Отношение дефицита районного бюджета к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета безвозмездных поступлений - не более 5,0%.

Доля просроченной кредиторской задолженности в расходах районного бюджета - 0,0%.

Сроки и этапы реализации подпрограммы

На постоянной основе (без определения этапов)

2014 - 2020 годы

Объемы и источники

финансирования

подпрограммы

Общий объем средств, предусмотренных на реализацию подпрограммы, составит - 0,0 тыс. рублей, в том числе:

Годы

Всего

Районный бюджет

2014 год

0,0

0,0

2015 год

0,0

0,0

2016 год

0,0

0,0

2017 год

0,0

0,0

2018 год

0,0

0,0

2019 год

0,0

0,0

2020 год

0,0

0,0

 

1. Общая характеристика сферы реализации подпрограммы

 

Развитие бюджетной системы Моршанского района осуществлялось в условиях активного реформирования общественных финансов как в целом в Российской Федерации, так и в Моршанском районе

В результате бюджетных реформ удалось обеспечить устойчивое функционирование бюджетной системы. Был осуществлен переход от годового к среднесрочному бюджетному планированию, полностью ликвидирована просроченная кредиторская задолженность бюджета Моршанского района. Бюджетные ресурсы были сконцентрированы на ключевых направлениях социального развития Моршанского района, что позволило  обеспечить общественную инфраструктуру (газификацию сельских населенных пунктов, объектов коммунального хозяйства, образования, культуры).

Каждый этап бюджетных реформ требовал нормативного правового обеспечения всех стадий бюджетного процесса.

Современный этап бюджетных реформ направлен на повышение качества оказания муниципальных услуг, внедрение новых финансовых механизмов обеспечения казенных и бюджетных учреждений Моршанского района, дальнейшее развитие программно-целевых подходов в бюджетном планировании с учетом разрабатываемых муниципальных программ Моршанского района.

При формировании основных параметров консолидированного и районного бюджетов на очередной финансовый год и плановый период определяются приоритеты и основные направления бюджетной и налоговой политики.

Реалистичность доходов и расходов районного бюджета обеспечивается в результате планирования их на основе прогноза социально- экономического развития Моршанского района.

Одним из направлений деятельности финансового отдела администрации района по наполнению бюджета - снижение налоговой задолженности. Финансовый отдел администрации района является членом комиссии при администрации района по повышению собираемости налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Моршанского района.

Достоверность прогнозируемых расходов подтверждается ежегодной инвентаризацией расходных обязательств в ходе составления реестра расходных обязательств Моршанского района. Включение расходного обязательства в реестр подтверждает его соответствие установленным полномочиям Моршанского района, служит основанием для планирования бюджетных обязательств. Соответствие расходных обязательств полномочиям Моршанского района, оптимальное распределение бюджетных средств является основой устойчивости бюджетной системы Моршанского района.

Проведение предсказуемой и ответственной бюджетной политики в Моршанском районе для обеспечения стабильности и сбалансированности бюджета невозможно без соблюдения бюджетных ограничений по уровню дефицита районного бюджета.

В соответствии со статьями 92.1,136 Бюджетного кодекса Российской Федерации дефицит районного бюджета не должен превышать 5 процентов утвержденного общего годового объема доходов районного бюджета (без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений).

Для соблюдения требований бюджетного законодательства необходим постоянный контроль уровня дефицита районного бюджета.

Одна из основных задач бюджетной политики, будет решаться на основе перехода к программно-целевому принципу деятельности администрации района, что позволит повысить качество бюджетного планирования. Внедрение принципов формирования «программного» бюджета предполагает сохранение и усиление роли реестра расходных обязательств, обоснований бюджетных ассигнований. В ближайший период предстоит работа по подготовке к формированию и исполнению районного бюджета в программном формате.

Своевременное и качественное составление сводной бюджетной росписи районного бюджета на очередной финансовый год и своевременное доведение показателей сводной бюджетной росписи и лимитов бюджетных обязательств до получателей средств районного бюджета является неотъемлемой частью работы финансового отдела администрации района по обеспечению исполнения расходных обязательств Моршанского района.

Для обеспечения эффективной организации кассового исполнения районного бюджета необходимо качественное составление и ведение кассового плана. Ответственный подход к формированию кассового плана финансового отдела администрации района исключает возможность возникновения кассовых разрывов при исполнении районного  бюджета и синхронизирует потоки поступления доходов и осуществления расходов.

Своевременная и качественная организация контроля за исполнением районного бюджета в соответствии с требованиями бюджетного законодательства позволяет оценить степень выполнения расходных обязательств Моршанского района, предоставить участникам бюджетного процесса необходимую для анализа, планирования и управления средствами районного бюджета информацию, провести анализ причин возникновения кредиторской задолженности районного бюджета. Это необходимо для недопущения роста кредиторской задолженности, а также выполнения в полном объеме расходных обязательств Моршанского района.

Важным условием для повышения эффективности бюджетных расходов является эффективное управление единым счетом бюджета.

Эффективное управление единым счетом бюджета необходимо для обеспечения своевременного поступления доходов в районный бюджет, осуществления кассовых выплат в установленные сроки.

Наличие доступной, достоверной и полной информации о состоянии муниципальных финансов является необходимым условием для обеспечения прозрачности деятельности администрации района. Важным этапом работы финансового отдела администрации района является подготовка проекта решения районного Совета народных депутатов  об исполнении районного бюджета за отчетный год.

В целях осуществления контроля за надлежащим качеством управления муниципальными финансами, обеспечивающим эффективность и результативность использования бюджетных средств и охватывающим все элементы бюджетного процесса (составление проекта бюджета, исполнение бюджета, учет и отчетность, контроль) необходимо создание условий для повышения качества финансового менеджмента, совершенствование финансового обеспечения деятельности муниципальных бюджетных учреждений.

2. Приоритеты муниципальной политики в сфере реализации подпрограммы, цели, задачи, сроки и этапы реализации

Приоритетом муниципальной политики в сфере реализации подпрограммы является эффективное использование бюджетных ресурсов Моршанского для обеспечения социального развития Моршанского района.

Целью подпрограммы является обеспечение нормативно-правового регулирования бюджетного процесса в Моршанском районе.

Достижению поставленной в подпрограмме цели будет способствовать решение следующих задач:

совершенствование в соответствии с бюджетным законодательством бюджетного процесса на территории Моршанского района;

сбалансированное управление расходами районного бюджета;

эффективное использование средств районного бюджета.

Подпрограмма реализуется в 2014 - 2020 годах без разделения на этапы, так как большинство мероприятий подпрограммы реализуются ежегодно с установленной периодичностью.

3. Показатели (индикаторы) достижения цели и решения задач, основные ожидаемые конечные результаты подпрограммы

Система показателей (индикаторов) подпрограммы сформирована по задачам (приложение № 1 к муниципальной программе).

Индикаторы задачи «Совершенствование в соответствии с бюджетным законодательством бюджетного процесса на территории Моршанского района»:

соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе документов и материалов, предоставляемых одновременно с проектом решения районного Совета народных депутатов о районном бюджете;

соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении районного бюджета и консолидированного бюджета Моршанского района.

Индикаторы задачи «Сбалансированное управление расходами районного бюджета»:

положительная динамика налоговых и неналоговых доходов районного бюджета (к предыдущему году). Показатель определяет эффективность администрирования доходов районного бюджета;

отношение дефицита районного бюджета к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета безвозмездных поступлений. Показатель определяет качество планирования районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период;

доля просроченной кредиторской задолженности в расходах районного бюджета. Показатель определяет качество планирования и исполнения районного бюджет.

Индикатор задачи «Эффективное использование средств районного бюджета» - определяет качество расходования средств бюджета получателями районного бюджета.

По итогам реализации подпрограммы ожидается достижение следующих результатов:

повышение обоснованности, эффективности и прозрачности бюджетных расходов;

своевременная разработка и направление в администрацию района проекта решения районного Совета народных депутатов о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период;

увеличение налоговых и неналоговых доходов районного бюджета, оптимизация предоставляемых налоговых льгот;

качественная организация исполнения районного бюджета;

утверждение решением районного Совета народных депутатов отчета об исполнении районного бюджета в установленные сроки;

повышение эффективности использования бюджетных средств, отсутствие просроченной кредиторской задолженности районного бюджета.

4. Обобщенная характеристика основных мероприятий подпрограммы

Основные мероприятия подпрограммы направлены на реализацию поставленных целей и задач подпрограммы и муниципальной программы в целом. Основные мероприятия подпрограммы подразделяются на отдельные мероприятия, реализация которых позволит обеспечить достижение целевых индикаторов подпрограммы.

Подпрограммой предусмотрена реализация следующих основных мероприятий:

    1. обеспечение нормативного правового регулирования в сфере организации бюджетного процесса. Реализация данного мероприятия позволяет осуществлять правовое обеспечение, а также не допускать снижения сбалансированности и стабильности бюджетов Моршанского района. Достигается путем разработки и утверждения в установленном порядке решений и иных нормативных правовых актов района. 
    2. формирование районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период. Данное основное мероприятие подразделяется на два отдельных мероприятия:

ведение реестра расходных обязательств Моршанского района. Данным мероприятием предусматривается ведение реестра расходных обязательств Моршанского района в установленные сроки в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации и Тамбовской области;

участие в рассмотрении проекта решения районного Совета народных депутатов о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период в Моршанском районном Совете народных депутатов. Данным мероприятием предусматривается, что после одобрения проекта решения  о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период постоянной комиссией по бюджету, социальным вопросам  и налогообложению и внесения его главой района на рассмотрение в районный Совет народных депутатов финансовым отделом администрации района будет проводиться работа по разъяснению положений указанного проекта решения и участию в его рассмотрении в районном Совете народных депутатов.

При этом в соответствии с законодательством планируются представление проекта решения о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период на публичных слушаниях, на заседаниях постоянных комиссий и заседаниях районного Совета народных депутатов, рассмотрение заключений на указанный проект решения контрольно-счетной комиссии Моршанского района, поправок к проекту решения, внесенных депутатами Моршанского районного Совета народных депутатов, участие в рабочих группах и согласительных комиссиях;

3) повышение доходной базы, уточнение районного бюджета в ходе его исполнения с учетом поступлений доходов в районный бюджет. Данное основное мероприятие подразделяется на два отдельных мероприятия:

анализ поступлений доходов в районный бюджет и предоставляемых налоговых льгот. В рамках выполнения данного мероприятия предполагается осуществление ежедневного мониторинга поступлений налоговых и неналоговых доходов в районный бюджет и проведение аналитических расчетов в части исполнения по доходам районного бюджета. Результаты проведенного анализа будут использоваться при принятии оперативных управленческих решений, связанных с укреплением доходной базы районного бюджета, планированием и осуществлением расходов районного бюджета, а также привлечением заемных средств в случае недостаточности собственных доходных источников.

Подготовка проектов решений  о внесении изменений в решение о районном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период. Мероприятием предусматривается в ходе исполнения районного бюджета с учетом поступлений в текущем году доходов в районный бюджет проведение работы по уточнению бюджетных параметров и разработке проектов решений о внесении изменений в решение о районном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период;

4) организация исполнения и подготовка отчетов об исполнении районного бюджета. В рамках данного основного мероприятия планируется осуществить два мероприятия:

организация исполнения районного бюджета. Данным мероприятием предусматривается реализация комплекса мер по организации исполнения районного бюджета, включающего:

составление и ведение сводной бюджетной росписи районного бюджета;

доведение лимитов бюджетных обязательств (предельных объемов финансирования) до получателей средств районного бюджета;

составление и ведение кассового плана, представляющего собой прогноз кассовых поступлений в районный бюджет и кассовых выплат из районного бюджета в текущем финансовом году;

составление и представление бюджетной отчетности Моршанского района. В рамках выполнения данного мероприятия предусматриваются составление и представление бюджетной отчетности Моршанского района в администрацию района.

Мероприятием планируется подготовка проекта решения об исполнении районного бюджета за отчетный финансовый год, с последующим внесением в Моршанский районный Совет народных депутатов.

В рамках рассмотрения годового отчета об исполнении районного бюджета в Моршанском районном Совете народных депутатов планируется участие в публичных слушаниях, работе комиссий Моршанского районного Совета народных депутатов.

В целях обеспечения прозрачности и доступности информации об исполнении районного бюджета сведения об исполнении районного бюджета предполагается ежеквартально размещать на официальном сайте администрации района в сети Интернет.

Перечень основных мероприятий подпрограммы приведен в приложении № 2 к муниципальной программе.

5. Обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых для

реализации подпрограммы

Финансовое обеспечение реализации подпрограммы обеспечивается в рамках текущего финансирования деятельности финансового отдела администрации района, ресурсное обеспечение которого приведено в приложении № 3 к муниципальной программе.

Объемы бюджетных ассигнований уточняются ежегодно при формировании районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период.

6. Механизм реализации подпрограммы

 

Механизм реализации подпрограммы заключается в координации действий непосредственных исполнителей мероприятий подпрограммы, обеспечении контроля за исполнением программных мероприятий, выработке решений при возникновении отклонения хода работ от плана мероприятий.

Приложение № 5
к

муниципальной программе Моршанского
района «Эффективное управление финансами
и оптимизация
муниципального долга»
на 2014 - 2020 годы

ПОДПРОГРАММА
«Управление муниципальным долгом Моршанского района»

Паспорт

подпрограммы «Управление муниципальным долгом Моршанского района»

Ответственный

исполнитель

подпрограммы

Финансов

ый отдел  администрации  Моршанского  района

Соисполнители подпрограммы

Отсутствуют

Программно-целевые инструменты (ведомственные целевые программы)

Отсутствуют

Цель подпрограммы

Эффективное управление

муниципальным долгом Моршанского района и его оптимизация.

Задачи подпрограммы

Достижение приемлем

ого и экономически обосно- ванного объема и структуры муниципального долга Моршанского района.

Минимизация стоимости заимствования.

Целевые индикаторы и показатели подпрограммы, их значения за последний год реализации

Доля расходов на обслуживание

муниципального долга Моршанского района в общем объеме расходов районного бюджета – 0,11%.

Отношение годовой суммы платежей на погашение и обслуживание муниципального долга Моршанского района к доходам районного бюджета (без учета объема безвозмездных поступлений) – 10,3%. Отношение муниципального долга Моршанского района к доходам районного бюджета (без учета объема безвозмездных поступлений) - менее 100,0%.

Сроки и этапы

реализации

подпрограммы

На постоянной основе (без определения этапов) 2014 - 2020 годы

Объемы и источники

финансирования

подпрограммы

Общий объем средств, предусмотренных реализацию подпрограммы, составит –

334,4 тыс. рублей, в том числе:

   

Годы

Всего

Районный  бюджет

   

2014 год

     74,4

      74,4

   

2015 год

130,0

130,0

   

2016 год

130,0

130,0

   

2017 год

                  -

-

   

2018 год

                  -

-

   

2019 год

    -

-

   

2020 год

     -

-

1. Общая характеристика сферы реализации подпрограммы


Политика в области управления

муниципальным долгом является
неотъемлемой частью политики управления
муниципальными финансами
Моршанского района. Проведение эффективной долговой
политики способствует организации своевременного финансирования
социально-значимых расходов
районного бюджета. Такая
политика характеризуется не только отсутствием просроченных долговых
обязательств,
нои прозрачностью системы управления
муниципальным долгом, публичностью муниципальных долговых
обязательств.

          

Удельный вес муниципального долга Моршанского района к объему
доходов
районного бюджета (без учета безвозмездных поступлений) по
состоянию на 01 января 2013 г. составил
12,5%. Достигнута цель
долговой политики р
айона - объем муниципального долга не превысил50,0% годового объема доходов районного бюджета (без учета безвозмездных поступлений).

Н

еобходимо обеспечить сохранение умеренной долговой нагрузки на районный бюджет. Для этого в Моршанском районе будет обеспечиваться проведение взвешенной политики муниципальных внутренних заимствований и управления муниципальным долгом Моршанского района.

В целях обеспечения дальнейшей оптимизации управления

муниципальным долгом, подпрограммой предусматривается реализация мер, направленных на обеспечение приемлемого и экономически обоснованного объема и структуры муниципального долга Моршанского района, сокращение стоимости обслуживания и совершенствование механизмов управления муниципальным долгом.

2. Приоритеты реализации подпрограммы, цели, задачи, сроки и этапы реализации

подпрограммы

Основными приоритетами

муниципальной политики Моршанского района в сфере реализации подпрограммы являются:

обеспечение долгосрочной сбалансированности районного бюджета;

проведение взвешенной политики муниципальных внутренних заимствований и управления муниципальным долгом Моршанского района;

          

сохранение умеренной долговой нагрузки на районный бюджет.

Приоритеты муниципальной политики в сфере реализации подпрограммы определены в основных направлениях бюджетной и налоговой политики Моршанского района на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов.

В соответствии с приоритетами определена цель подпрограммы - эффективное управление муниципальным долгом Моршанского района и его оптимизация.

Для достижения указанной цели необходимо решение следующих

задач:

достижение приемлемого и экономически обоснованного объема муниципального долга Моршанского района;

минимизация стоимости заимствования.

Срок реализации подпрограммы: 2014 - 2020 годы (без определения этапов).

В течение срока реализации подпрограммы предполагается обеспечить сбалансированность

районного бюджета путем привлечения кредитов для финансирования дефицита районного бюджета, оптимизировать структуру и объем расходов на обслуживание муниципального долга, своевременно и в полном объеме осуществлять обслуживание муниципального долга.

3. Показатели (индикаторы) достижения цели и решения задач, основные ожидаемые конечные результаты подпрограммы

Система показателей (индикаторов) подпрограммы сформирована по задачам (приложение № 1 к

муниципальной программе).

Индикаторы задачи «Достижение приемлемого и экономически обоснованного объема и структуры  муниципального долга Моршанского района»:

отношение муниципального долга Моршанского района к доходам районного бюджета (без учета объема безвозмездных поступлений);

отношение годовой суммы платежей на погашение и обслуживание муниципального долга Моршанского района к доходам районного бюджета (без учета объема безвозмездных поступлений).

Индикатор задачи «Минимизация стоимости заимствования» - доля расходов на обслуживание муниципального долга Моршанского района в общем объеме расходов районного бюджета.

По итогам реализации подпрограммы ожидается сохранение объема муниципального долга Моршанского района на безопасном уровне, то есть не превышающем годовой объем доходов районного бюджета (без учета объема безвозмездных поступлений), а также отсутствие гарантийных случаев по Моршанского района.

4. Обобщенная характеристика основных мероприятий подпрограммы

Для достижения поставленной цели и решения задач подпрограммы предлагается провести следующие основные мероприятия:

    1. нормативное правовое регулирование в сфере управления
      1. муниципального долга Моршанского района.

Реализация данного мероприятия предусматривает нормативное правовое регулирование в сфере муниципальных заимствований Моршанского района, предоставления муниципальных гарантий Моршанского района, погашения и обслуживания муниципального долга Моршанского района;

      1. обслуживание муниципального долга Моршанского района.

            В связи с необходимостью обеспечения финансирования дефицита районного бюджета через осуществление заимствований  и ростом муниципального долга Моршанского района возрастают соответственно расходы на его обслуживание.

Данное мероприятие предполагает планирование расходов районного бюджета в объеме, необходимом для полного и своевременного исполнения обязательств Моршанского района по выплате процентных платежей по муниципальному долгуМоршанского района.

Расходные обязательства Моршанского района по обслуживанию муниципального долга Моршанского района определяются на основании договоров и соглашений, графиков платежей кредиторам;

    1. нормативное правовое регулирование и мониторинг состояния муниципального долга Моршанского района.

В этой связи требуется постоянный мониторинг долга муниципальных образований района. Результаты анализа данных об уровне текущего

муниципального долга и изменении его структуры представляют собой одно из веских оснований для нормативного правового регулирования.

В рамках этого направления осуществляется:

нормативное правовое регулирование в части определения общего порядка и принципов осуществления заимствований, погашения и обслуживания долга и передачи финансовому управлению области информации из долговых книг;

мониторинг переданной финансовому

отделу администрации района информации о долговых обязательствах, отраженных в муниципальных долговых книгах муниципальных образований района;

раскрытие информации о долговых обязательствах муниципальных образований района;

жесткое соблюдение ограничений по предельному размеру муниципального долга, дефицита, расходов на обслуживание муниципального долга при обязательном воздействии в случае выявления нарушений бюджетного законодательства.

В рамках подпрограммы осуществляется работа по внесению изменений в решение районного Совета народных депутатов и иные нормативные правовые акты района в сфере регулирования бюджетных правоотношений на территории Моршанского района.

Необходимость разработки указанных решений и иных нормативных правовых актов Моршанского района будет определяться в процессе реализации подпрограммы в соответствии с изменениями бюджетного законодательства, принимаемыми на федеральном уровне, и с учетом необходимости обеспечения соответствия данных актов реализуемым механизмам управления муниципальным долгом.

5. Обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых для

реализации подпрограммы

Финансовые ресурсы, необходимые для реализации подпрограммы в 2014-2015 годах, соответствуют объемам бюджетных ассигнований на 2014-2015 годы, предусмотренным

решением Моршанского районного Совета народных депутатов от 25.12.2012 №453 «О районном бюджете на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов».

Объем финансового обеспечения реализации подпрограммы составляет 334,4  тыс. рублей. Обеспечение реализации подпрограммы за счет средств районного бюджета представлено в приложении №3 к муниципальной программе.

6. Механизм реализации подпрограммы


Подпрограмма реализуется финансовым

отделом администрации района, являющимся ее ответственным исполнителем.

Приложение № 6 к муниципальной программе Моршанского района «Эффективное управление финансами и оптимизация муниципального долга» на 2014 - 2020 годы

ПОДПРОГРАММА
«Совершенствование межбюджетных отношений с муниципальными
образованиями Моршанского района»

ПАСПОРТ

подпрограммы «Совершенствование межбюджетных отношений с
муниципальными образованиями Моршанского района»

Ответственный

исполнитель

подпрограммы

Финансовый отдел администрации района

Соисполнители подпрограммы

Отсутствуют

Программно-целевые инструменты (ведомственные целевые программы)

Отсутствуют

Цель подпрограммы

Создание условий для выполнения полномочий органов местного самоуправления поселений

Задачи подпрограммы

  • Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований и поддержка мер по сбалансированности бюджетов.
  • Повышение эффективности управления  муниципальными финансами

Целевые индикаторы и показатели подпрограммы, их значения за последний год реализации

Доля дотаций (включая субвенцию на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из регионального фонда финансовой поддержки) в объеме межбюджетных трансфертов из районного бюджета бюджетам муниципальных образований Моршанского района -85,0%,

Доля иных межбюджетных трансфертов на поддержку мер по сбалансированности бюджетов -12,0%,

Доля просроченной кредиторской задолженности в расходах консолидированного бюджета Моршанского района - 0,0%.

Сроки и этапы реализации подпрограммы

На постоянной основе (без определения этапов):

2014 - 2020 годы

Объемы и источники

финансирования

подпрограммы

Общий объем средств, предусмотренных на реализацию подпрограммы, составит – 79619,6 тыс. рублей, в том числе:

Годы

Всего

Районный  бюджет

2014 год

10909,8

10909,8

2015 год

10909,8

10909,8

2016 год

11150,0

11150,0

2017 год

11350,0

11350,0

2018 год

11550,0

11550,0

2019 год

11750,0

11750,0

2020 год

12000,0

12000,0

 

1. Общая характеристика сферы реализации подпрограммы

 

Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Моршанского района - важнейший инструмент обеспечения прав граждан по равной доступности для них качественных бюджетных услуг вне зависимости от места постоянного проживания на территории Моршанского района.

Из районного бюджета бюджетам муниципальных образований предоставляются межбюджетные трансферты в формах, установленных статьей 142 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Иные межбюджетные трансферты распределяются в соответствии с порядком и методикой, утвержденной решением районного Совета народных депутатов. Утвержденные методики распределения иных межбюджетных трансфертов предусматривают формулы, основанные на применении в расчетах доступных исходных данных.

Основным видом межбюджетных трансфертов являются дотации бюджетам муниципальных образований района. Наличие действующей методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности, и стабильность применяемых в ней расчетных формул позволили обеспечить выравнивание бюджетной обеспеченности. В 2009 - 2012 годах соотношение между средними уровнями расчетной бюджетной обеспеченности пяти наиболее обеспеченных и пяти наименее обеспеченных муниципальных образований после выравнивания находилось в диапазоне 1,3 - 1,1 раза. В 2012 году внесены изменения в Закон области «О межбюджетных отношениях в Тамбовской области» в части установления порядка определения общего объема дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований района.

В соответствии со статьей 58 Бюджетного кодекса Российской Федерации был принят Закон области от 29.11.2011 № 84-З «Об установлении единых нормативов отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных образований Тамбовской области», которым с 01 января 2012 г. установлены единые нормативы отчислений от налога на доходы физических лиц по группам муниципальных образований: муниципальные районы, поселения.

Данные меры позволили стабилизировать финансовые взаимоотношения с органами местного самоуправления поселений на более долгосрочный период.

Из-за невысокого уровня качества управления муниципальными финансами в сфере межбюджетных отношений с органами местного самоуправления поселений не удалось добиться более высоких его показателей.

Подпрограмма предусматривает реализацию мер финансовой поддержки бюджетов поселений в целях повышения уровня их бюджетной обеспеченности и сбалансированности, укрепления финансовой базы для исполнения  расходных обязательств, повышения эффективности бюджетных расходов и качества управления муниципальными финансами.

2.Приоритеты муниципальной политики в сфере реализации подпрограммы,

цели, задачи, сроки и этапы реализации подпрограммы

Основными приоритетами муниципальной политики Моршанского района в сфере реализации подпрограммы являются:

повышение бюджетной обеспеченности и финансовой самостоятельности бюджетов муниципальных образований района;

совершенствование подходов к предоставлению межбюджетных трансфертов из районного бюджета бюджетам поселений с целью повышения эффективности их предоставления и использования;

повышение качества управления муниципальными финансами.

В соответствии с приоритетами определена цель подпрограммы - создание условий для выполнения полномочий органов местного самоуправления поселений.

Для достижения указанной цели необходимо решить следующие задачи:

осуществить выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований и поддержку мер по сбалансированности бюджетов;

повысить эффективность управления муниципальными финансами.

В течение срока реализации подпрограммы предполагается проведение ежегодного анализа и оценки сбалансированности местных бюджетов, подготовка предложений по совершенствованию предоставления межбюджетных трансфертов из районного бюджета бюджетам поселений.

3. Показатели (индикаторы) достижения цели и решения задач,

основные ожидаемые конечные результаты подпрограммы

Система показателей (индикаторов) подпрограммы сформирована по задачам (приложение № 1 к муниципальной программе).

Индикаторы задачи «Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований и поддержка мер по сбалансированности бюджетов;

доля дотаций (включая субвенцию на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений из регионального фонда финансовой поддержки) в объеме межбюджетных трансфертов из районного бюджета бюджетам муниципальных образований Моршанского района;

доля иных межбюджетных трансфертов на поддержку мер по сбалансированности бюджетов поселений;

доля просроченной кредиторской задолженности в расходах консолидированного бюджета.

Индикаторы задачи «Повышение эффективности управления муниципальными финансами»:

количество муниципальных образований района, имеющих надлежащее качество управления муниципальными финансами.

По итогам реализации подпрограммы ожидается достижение следующих результатов:

создание условий для повышения эффективного финансового управления и выполнения муниципальных функций;

выявление резервов увеличения доходной базы бюджета Моршанского района;

совершенствование системы распределения и перераспределения финансовых ресурсов между уровнями бюджетной системы Моршанского района;

снижение зависимости бюджетов муниципальных образований Моршанского района от межбюджетных трансфертов из районного бюджета;

повышение качества управления муниципальными финансами и сокращение числа нарушений бюджетного законодательства на муниципальном уровне.

4. Обобщенная характеристика основных мероприятий подпрограммы

Подпрограмма ориентирована на перераспределение бюджетных ресурсов для выравнивания доходной части бюджетов муниципальных образований Моршанского района, и поддержки мер по сбалансированности бюджетов поселений.

Подпрограммой предусмотрена реализация следующих мероприятий, направленных на решение поставленных задач:

      1. определение исходных данных для формирования межбюджетных отношений с муниципальными образованиями для расчетов и распределения средств районного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований.

В рамках данного мероприятия предусматривается ежегодное составление формы с показателями, необходимыми для формирования межбюджетных отношений с муниципальными образованиями, сбор и консолидация исходных данных, необходимых для проведения расчетов распределения на очередной финансовый год и плановый период дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований;

         2)распределение средств районного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований, по утвержденной методике в соответствии с бюджетным законодательством.

В рамках данного мероприятия предусматривается:

распределение дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований в соответствии с методикой  распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений, утвержденной Законом области «О межбюджетных отношениях в Тамбовской области»;

Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований района распределяются с целью выравнивания финансовых возможностей по осуществлению органами местного самоуправления поселений полномочий по решению вопросов местного значения;

            обеспечение размещения на официальном сайте финансового отдела администрации района результатов распределения средств районного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований.

      1. поддержка мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений.

Основное мероприятие направлено на обеспечение сбалансированности бюджетов поселений.

    1. предоставление дополнительной финансовой помощи бюджетам муниципальных образований Моршанского района в виде бюджетных кредитов.

Помимо межбюджетных трансфертов бюджетам муниципальных образований района предоставляются из районного бюджета бюджетные кредиты для:

частичного покрытия дефицитов бюджетов поселений;

покрытия временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении бюджетов муниципальных образований района.

В рамках реализации данного мероприятия планируется проведение необходимых расчетов при обращении органов местного самоуправления поселений за данным видом финансовой помощи.

Перечень основных мероприятий подпрограммы приведен в приложении № 2 к муниципальной программе.

5. Обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых для

реализации подпрограммы

Финансовые ресурсы, необходимые для реализации подпрограммы в 2014 - 2015 годах, определены исходя из объема районного фонда финансовой поддержки поселений, который рассчитан в соответствии с Законом области от 02.10.2012 № 190-3 «О внесении изменений в Закон Тамбовской области «О межбюджетных отношениях в Тамбовской области» с учетом предлагаемых в него поправок, решения районного Совета народных депутатов от 29.11.201 №355 «О порядках предоставления и методиках распределения иных межбюджетных трансфертов бюджетам сельсоветов из районного бюджета» На 2016 - 2020 годы объемы бюджетных ассигнований рассчитаны исходя из досчета объемов бюджетных ассигнований на продление обязательств длящегося характера.

Ресурсное обеспечение реализации подпрограммы за счет средств районного бюджета приведено в приложении № 3 к муниципальной программе.

Объемы бюджетных ассигнований уточняются ежегодно при формировании районного бюджета на очередной финансовый год и плановый период.  

6.Механизм реализации подпрограммы

Механизм реализации подпрограммы заключается в координации действий непосредственных исполнителей мероприятий подпрограммы, обеспечении контроля за исполнением программных мероприятий, выработке решений при возникновении отклонения хода работ от плана мероприятий.

Приложение № 7
к

муниципальной программе Моршанского района «Эффективное управление финансами
и оптимизация
муниципального долга»
на 2014 - 2020 годы

ПОДПРОГРАММА
«Организация и осуществление контроля  за соблюдением бюджетного законодательства и использованием бюджетных средств в Моршанском районе »

ПАСПОРТ

подпрограммы «Организация и осуществление контроля за

соблюдением бюджетного законодательства и использованием бюджетных средств в Моршанском районе »

Ответственный

исполнитель

подпрограммы

Финансов

ыйотдел администрации района

Соисполнители подпрограммы

Отсутствуют

Программно-целевые инструменты (ведомственные целевые программы)

Отсутствуют

Цель подпрограммы

Обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства

и  использованием  бюджетных средств района.

Задачи подпрограммы

  • Поддержание нормативного правового регулирования организации и осуществления внутреннего
  • муниципального финансового контроля;
    1. Организация и осуществление внутреннегомуниципального финансового контроля, в том числе за соблюдением бюджетного законодательства при использовании межбюджетных трансфертов и бюджетных кредитов, предоставленных бюджетам поселений;
  • Организация взаимодействия с иными органами, осуществляющими финансовый контроль за использованием средств
  1. районного бюджета.

Целевые индикаторы и показатели подпрограммы, их значения на последний год реализации

Соотношение количества проверенных объектов финансового контроля к общему количеству объектов финансового контроля, предусмотренных годовым планом - 100%.

Доля контрольных мероприятий по которым направлены предложения об устранении нарушений в общем объеме контрольных мероприятий, по которым выявлены нарушения – 100%.Доля устраненных финансовых нарушений в общем объеме установленных нарушений, подлежащих такому устранению – 100 %.

Доля контрольных мероприятий, результаты по которым размещены на официальном сайте

администрации района, к общему количеству проведенных плановых контрольных мероприятий - 100%

Сроки и этапы реализации подпрограммы

На постоянной основе (без определения этапов)

2014 - 2020 годы

Объемы и источники

финансирования

подпрограммы

Общий объем средств, предусмотренных на
реализацию подпрограммы, составит -

0,0 тыс. рублей, в том числе

 

Годы

Всего

Районный бюджет

2014 год

0,0

0,0

2015 год

0,0

0,0

2016 год

0,0

0,0

2017 год

0,0

0,0

2018 год

0,0

0,0

2019 год

0,0

0,0

2020 год

0,0

0,0

1. Общая характеристика сферы реализации подпрограммы

Внутренний

муниципальный финансовый контроль осуществляется финансовым отделом администрации района, контрольные полномочия которого закреплены в Положении, утвержденном решением районного Совета народных депутатов … (с изменениями), а также решением районного Совета народных депутатов от … «О бюджетном устройстве и бюджетном процессе в Моршанском районе» (с изменениями).

Внутренний

муниципальный финансовый контроль осуществляется в плановом режиме в соответствии с Планом ревизий (проверок) на соответствующий год, а также путем проведения внеплановых контрольных мероприятий по поручениям главы администрации района и его заместителей. Кроме того, финансовый отдел администрации района взаимодействует с контрольно-счетной комиссией Моршанского района.

В целях выполнения Плана обеспечивается  подготовка к проведению контрольного мероприятия, осуществляются ревизии и проверки исполнения средств районного бюджета, принимаются меры по реализации контрольных мероприятий (направление предложений об устранении выявленных недостатках, контроля за их соблюдением).

Выполнение подпрограммы обеспечит соблюдение требований бюджетного законодательства, повышению эффективности расходования бюджетных средств и укреплению финансовой дисциплины в районе.

2. Приоритеты муниципальной политики в сфере реализации подпрограммы, цели, задачи, сроки и этапы реализации подпрограммы

Организация контроля является обязательным элементом управления общественными финансами

. Результативность контроля способствует повышению ответственности, прозрачности и подотчетности  деятельности учреждений, оказывает влияние на повышение эффективности использования бюджетных средств.

Целью подпрограммы является обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства и использованием бюджетных средств..

Достижение цели подпрограммы требует решения следующих задач:

организация и осуществление внутреннего муниципального финансового контроля, в том числе за соблюдением бюджетного законодательства при использовании межбюджетных трансфертов и бюджетных кредитов, предоставленных бюджетам поселений;

организация взаимодействия с иными органами, осуществляющими финансовый контроль за использованием средств

районного бюджета.

Реализация данной подпрограммы будет осуществляться в течение всего срока реализации программы (2014-2020 годы).

3. Показатели (индикаторы) достижения цели и решения задач, основные ожидаемые конечные результаты подпрограммы

Система показателей (индикаторов) подпрограммы сформирована по задачам (приложение № 1 к

муниципальной программе).

             Индикаторы задачи «Совершенствование организации и осуществления внутреннего муниципального финансового контроля, в том числе за соблюдением бюджетного законодательства при использовании межбюджетных трансфертов и бюджетных кредитов,предоставленных бюджетам поселений»:

соотношение количества проверенных объектов финансового контроля к общему количеству объектов финансового контроля, предусмотренных годовым планом;

доля контрольных мероприятий, по которым направлены предложения об устранении нарушений, в общем объеме контрольных мероприятий, по которым выявлены нарушения;

доля устраненных (возмещенных) финансовых нарушений в общем объеме установленных финансовых нарушений, подлежащих такому устранению (возмещению).

Индикатор задачи «Организация взаимодействия с иными органами, осуществляющими финансовый контроль за использованием средств

районного бюджета», выполнение совместного плана проверок с контрольно-счетной комиссией района.

4. Обобщенная характеристика основных мероприятий подпрограммы

Решение задач, поставленных подпрограммой, осуществляется посредством реализации системы следующих основных мероприятий:

    1. нормативное правовое регулирование и методическое обеспечение на уровне
    1. района внутреннего муниципального финансового контроля.

Реализация данного мероприятия предполагает разработку нормативных правовых актов администрации района и финансового отдела администрации района в сфере внутреннего муниципального финансового контроля;

2) организация и осуществление внутреннего муниципального финансового контроля.

В рамках данного направления обеспечивается:

формирование плана контрольных мероприятий (ревизий, проверок, обследований) на очередной финансовый год;

осуществление мероприятий по подготовке к проведению контрольного мероприятия;

осуществление ревизий и проверок использования средств районного бюджета, межбюджетных трансфертов и бюджетных кредитов, предоставленных местным бюджетам поселений;

оформление актов проверок (ревизий) и заключений; осуществление мер по реализации контрольных мероприятий (направление предложений  об устранении нарушений));

составление отчетности по результатам осуществления внутреннего муниципального финансового контроля.

Выполнение данного основного мероприятия обеспечит соблюдение требований бюджетного законодательства в части осуществления внутреннего

муниципального финансового контроля, будет способствовать снижению объемов нарушений в финансово-бюджетной сфере, повышению эффективности расходования бюджетных средств и укреплению финансовой дисциплины.

проведение мероприятий по организации взаимодействия с органами, осуществляющими финансовый контроль за использованием средств

районного бюджета.

В рамках данного мероприятия планируется

согласования годовых планов осуществления финансового контроля, возможности проведения совместных плановых и внеплановых контрольных мероприятий, использования единых подходов проведения контрольных мероприятий, единых подходов к квалификации нарушений

.

Реализация данного мероприятия будет способствовать совершенствованию взаимодействия с

контрольно-счетной комиссией Моршанского района, снижению объемов нарушений законодательства в финансово- бюджетной сфере, повышению эффективности расходования бюджетных средств и укреплению финансовой дисциплины;

5. Обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых для

реализации подпрограммы

Реализация мероприятий подпрограммы будет осуществляться в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных на содержание финансового

отдела администрации района, и не потребует привлечения дополнительных финансовых ресурсов.

6. Механизмы реализации подпрограммы


Реализация подпрограммы обеспечивается

муниципальными гражданскими служащими финансового отдела администрации района с привлечением, в случае необходимости, к участию в контрольных и иных мероприятиях муниципальныхгражданских служащих других структурных подразделений администрации района.

Приложение № 8
к муниципальной программе Моршанского
района «Эффективное управление финансами
и оптимизация государственного долга»
на 2014 - 2020 годы

 

ПОДПРОГРАММА
«Создание и развитие интегрированной информационной системы
управления общественными финансами Моршанского района»

ПАСПОРТ

подпрограммы «Создание и развитие интегрированной
информационной системы управления общественными финансами

Моршанского района»

Ответственный исполнитель подпрограммы

Финансовый отдел администрации района

Соисполнители подпрограммы

Отсутствуют

Программно-целевые инструменты (ведомственные целевые программы)

Отсутствуют

Цель подпрограммы

Участие в развитии интегрированной информационной системы управления общественными применения информационных и телекоммуникационных технологий в сфере управления общественными финансами.

Задачи подпрограммы

1. Обеспечение автоматизации и интеграции процессов составления и исполнения бюджетов, ведения бухгалтерского учета, подготовки финансовой и иной отчетности Моршанского района.

 

2. Обеспечение прозрачности и открытости информации о деятельности Моршанского района в сфере управления общественными финансами.

Целевые индикаторы и показатели подпрограммы, их значения на последний год реализации

Доля главных распорядителей средств районного бюджета, и муниципальных учреждений, имеющих интерактивный доступ к единой базе данных программного комплекса по исполнению бюджета с использованием

WEB, SMART- технологий, - 100,0%.

Доля информации, размещаемой на едином портале управления общественными финансами Моршанского района в режиме реального времени, - 100,0%.

Сроки и этапы реализации подпрограммы

На постоянной основе (без определения этапов) 2014 - 2020 годы

Oбъемы и источники

финансирования

подпрограммы

Общий объем средств, предусмотренных на реализацию подпрограммы, составит -500,0 тыс. рублей, в том числе:

Годы

Всего

Районный бюджет

2014 год

50,0

50,0

2015 год

50,0

50,0

2016 год

60,0

60,0

2017 год

70,0

70,0

2018 год

80,0

80,0

2019 год

90,0

90,0

2020 год

100,0

100,0

1. Общая характеристика сферы реализации подпрограммы

 

В последнее десятилетие в сфере управления общественными финансами проведен целый ряд реформ, в ходе которых были выдвинуты новые требования к составу и качеству информации о финансовой деятельности публично-правовых образований, а также к открытости информации о результатах их деятельности.

С государственной интегрированной информационной системой управления общественными финансами «Электронный бюджет» (далее - система «Электронный бюджет») должны быть интегрированы информационные системы органов местного самоуправления, которые автоматизируют процессы управления общественными финансами.

В настоящее время основы информационной системы управления общественными финансами района сформированы на базе информационно- технологической инфраструктуры финансового управления области.

Мероприятия по автоматизации бюджетного процесса позволили обеспечить доступ муниципальных образований района и мунипальных учреждений к единой базе по своду бюджетной отчетности.  Осуществляется информационное взаимодействие с органами Федерального казначейства, Федеральной налоговой службы Российской Федерации, финансовым  управлением области, что позволяет получить необходимое быстродействие работы программных комплексов с использованием новых информационных технологий, мониторинг исполнения бюджета в режиме реального времени для участников бюджетного процесса. Осуществлен переход к формированию трехлетнего бюджета, обеспечено ведение реестра расходных обязательств Моршанского района в электронном виде.

Однако до настоящего времени не во всех сферах управления общественными финансами применяются современные и эффективные способы удаленного взаимодействия участников бюджетного процесса.

Совершенствование бюджетного процесса требует постоянного развития и модернизации существующей в Моршанском районе информационной системы управления общественными финансами. 

2. Приоритеты муниципальной политики в сфере реализации муниципальной подпрограммы, цели, задачи, сроки и этапы реализации подпрограммы

Основные приоритеты муниципальной политики в сфере реализации подпрограммы соответствуют приоритетам, описанным для муниципальной программы в целом.

В соответствии с приоритетами определена цель подпрограммы – участие в развитии интегрированной информационной системы управления общественными финансами, применения информационных  технологий в сфере управления общественными финансами Моршанского района.

Для достижения цели подпрограммы должно быть обеспечено решение следующих задач:

обеспечение автоматизации и интеграции процессов составления и исполнения бюджетов, ведения бухгалтерского учета и подготовки финансовой и иной отчетности Моршанского района;

обеспечение прозрачности и открытости информации о деятельности Моршанского района образований в сфере управления общественными финансами.

Решение поставленных задач обеспечивается путем реализации соответствующих основных мероприятий подпрограммы.

Подпрограмма реализуется непрерывно в один этап с 2014 по 2020 годы.

3. Показатели (индикаторы) достижения целей и решения задач, основные ожидаемые конечные результаты подпрограммы

Состав показателей (индикаторов) подпрограммы определен исходя из необходимости выполнения основных целей и задач подпрограммы:

      1. индикаторы задачи «Обеспечение автоматизации и интеграции процессов составления и исполнения бюджетов, ведения бухгалтерского и управленческого учета, подготовки финансовой и иной  отчетности Моршанского района»:

доля главных распорядителей средств районного бюджета и муниципальных учреждений, имеющих интерактивный доступ к единой базе данных программного комплекса по исполнению районного бюджета с использованием WEB, SMART-технологии. Показатель характеризует уровень охвата участников бюджетного процесса, информационными технологиями на базе WEB и SMART-технологий;

      1. индикатор задачи: «Обеспечение прозрачности и открытости информации о деятельности Моршанского района в сфере управления общественными финансами» - доля информации, размещаемой на едином портале управления общественными финансами Тамбовской области в режиме реального времени. Показатель характеризует уровень открытости информации об общественных финансах.

Ожидаемыми результатами от реализации подпрограммы должны

стать:

участие в формировании единого информационного пространства в сфере управления общественными финансами;

обеспечение открытости и доступности информации о финансовой деятельности и финансовом состоянии Моршанского района;

повышение уровня оснащенности компьютерной техникой, соответствующей требованиям программных комплексов, используемых участниками бюджетного процесса Моршанского района.

4. Обобщенная характеристика основных мероприятий подпрограммы

Подпрограмма содержит взаимоувязанную по задачам, срокам осуществления и объемам ассигнований систему основных мероприятий, направленных на решение поставленных задач.

В рамках мероприятия «Создание и развитие интегрированной информационной системы управления общественными финансами» обеспечивается:

осуществление информационного взаимодействия с органами Федерального казначейства и Федеральной налоговой службы, файлов, утвержденными Министерством финансов Российской Федерации и Федеральным казначейством;

обеспечение главных распорядителей средств районного бюджета и муниципальных учреждений интерактивного доступа к базам данных программных комплексов по планировании и исполнению бюджета, своду бюджетной отчётности, с использованием WEB, SMART-технологий;

приобретение неисключительных прав на использование программных комплексов;

участие муниципальных гражданских служащих финансового отдела в семинарах, совещаниях, курсах повышения квалификации;

проведение обучающих семинаров с участниками и неучастниками бюджетного процесса.

Основное мероприятие «Развитие и модернизация технической инфраструктуры, инфраструктуры локальной вычислительной сети и рабочих мест, обеспечение безопасности и отказоустойчивости информационной системы».

В рамках данного мероприятия обеспечивается:

приобретение компьютерной и оргтехники, расходных материалов и комплектующих изделий; приобретение неисключительных прав на использование системного и прочего программного обеспечения для серверов и рабочих станций, информационно-правовых систем, приобретение методической литературы.

Основное мероприятие «Повышение доступности информации о деятельности Моршанского района в сфере управления общественными финансами».

В рамках данного мероприятия обеспечивается открытость и доступность для граждан и организаций информации о деятельности Моршанского района по подготовке и исполнению бюджетов.

6. Обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых для

реализации подпрограммы

Общий объем средств районного бюджета на выполнение программных мероприятий в 2014-2020 годах составит 500,0 тыс. рублей.

Расчет потребности в ресурсах произведен исходя из эксплуатируемых в финансовом отделе администрации района  программных комплексов, прогнозируемых затратах на их развитие и модернизацию, а также на выполнение мероприятий по повышению профессионального уровня муниципальныхгражданских служащих:

      1. год - 50,0 тыс. рублей;
      2. год - 50,0 тыс. рублей;
      3. год - 60,0 тыс. рублей;
      4. год - 70,0 тыс. рублей;
      5. год - 80,0 тыс. рублей;
      6. год - 90,0 тыс. рублей;
      7. год - 100,0  тыс. рублей.

7. Механизм реализации подпрограммы

 

Организация и контроль за реализацией мероприятий подпрограммы осуществляется финансовым отделом администрации района.